小魔女 追問

2021-01-08 14:07

不需要三級科目嗎，就是合同成本后面

小魔女 追問

2021-01-08 14:08

老師 我是一般納稅人，我收到專票了 ，是不是要認(rèn)證呢，12月我們不用交企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2021-01-08 14:12

你好，可以根據(jù)核算需要設(shè)置三級明細(xì)科目。
一般納稅人，收到專票，是需要認(rèn)證抵扣的

小魔女 追問

2021-01-08 16:19

三級科目怎么設(shè)呢

小魔女 追問

2021-01-08 16:19

配電箱怎么做賬呢

鄒老師 解答

2021-01-08 16:25

你好，三級科目自行設(shè)置，沒有統(tǒng)一規(guī)定，比如工程施工——合同成本（材料）
配電箱，借：工程施工——合同成本（材料），貸：銀行存款等科目 

小魔女 追問

2021-01-08 16:32

那這個土方地表清理 我們把歸類為啥呢

小魔女 追問

2021-01-08 16:33

配電箱是材料費(fèi)呀 不是設(shè)備嗎

鄒老師 解答

2021-01-08 16:39

你好，三級科目自行設(shè)置，沒有統(tǒng)一規(guī)定
這個土方地表清理，可以計入工程施工——合同成本（人工）
配電箱可以放在工程施工——合同成本（材料）
這里的材料不僅僅限于材料，還可以包括設(shè)備等支出的 

小魔女 追問

2021-01-08 16:45

我結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，我有材料費(fèi)  外包成本費(fèi)用  人工費(fèi)

鄒老師 解答

2021-01-08 16:51

你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工——合同成本（某某明細(xì)）

小魔女 追問

2021-01-08 17:08

老師 我結(jié)轉(zhuǎn)成本170萬  然后我材料費(fèi)有100萬  人工費(fèi)有20   外包成本費(fèi)用  50   那我寫分錄是不是  借主營業(yè)務(wù)成本  170萬 貸：工程施工——合同成本-材料費(fèi)100萬  工程施工——合同成本-外包成本費(fèi)用  50萬  工程施工——合同成本-人工費(fèi) 20萬 這樣嗎

鄒老師 解答

2021-01-08 17:09

你好，是的，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)的