婷軒 追問

2021-01-07 08:49

我們從出納卡中打入到基本戶的賬務(wù)，可不可以是：借：銀行存款，  貸：其他應(yīng)付款-出納卡   ????

許老師 解答

2021-01-07 08:51

哦哦  這樣的話   是這樣的
剛才以為出納用公司現(xiàn)金存的。。。

婷軒 追問

2021-01-07 09:00

我們一開始的時(shí)候，出納卡打入基本戶的賬務(wù)處理是這樣：借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款-出納卡    可是如果這樣繼續(xù)下去，其他應(yīng)付款，掛帳太多了，怎么處理？

許老師 解答

2021-01-07 09:01

問題是    出納本身的錢    也是公司的吧？
這樣    可以沖減出納自己的其他應(yīng)收款的

婷軒 追問

2021-01-07 09:04

借：銀行存款
    貸：其他應(yīng)付款-出納卡
借：管理費(fèi)用
    貸：銀行存款
老師，
這樣下去，我的其他應(yīng)付款，掛的就太多了，怎么處理呢？

許老師 解答

2021-01-07 09:08

我說的是    出納卡里錢   是公司的吧？
以前是否做過
借：其他應(yīng)收款-出納
    貸：銀行存款

婷軒 追問

2021-01-07 09:17

出納卡里的都是公司的錢

許老師 解答

2021-01-07 09:18

這樣的話    就是我說的    要先做我寫的其他應(yīng)收款的呀
然后   以后的其他應(yīng)付款    沖減其他應(yīng)收款    或者   直接減計(jì)其他應(yīng)收款的

婷軒 追問

2021-01-07 09:18

借：其他應(yīng)付款-出納  貸：銀行存款，有做過，但這個(gè)報(bào)名費(fèi)出去了，這個(gè)錢肯定回不來了，這其他應(yīng)付款始終會(huì)掛賬的，這個(gè)稅務(wù)查帳的時(shí)候會(huì)查這些么？

許老師 解答

2021-01-07 09:20

不是掛賬啊     是沖減掉的    平掉的。。。
只是這個(gè)支出   企業(yè)所得稅稅前   不能扣除

婷軒 追問

2021-01-07 09:21

這樣處理，其他應(yīng)收，其他應(yīng)付，始終是有差額的，這個(gè)差額會(huì)越來越大，因?yàn)殄X是付出去，回不來了！

婷軒 追問

2021-01-07 09:22

你好，老師，請問一下，我們建筑企業(yè)有很多報(bào)名費(fèi)用沒有發(fā)票，卻從銀行支出后怎么做賬？
比如說，我們出納卡打入現(xiàn)金500元到公司基本帳戶，由基本帳戶支出500的報(bào)名費(fèi)，沒有發(fā)票！這兩筆帳務(wù)怎么處理？
還是麻煩老師做個(gè)完整的分錄！

許老師 解答

2021-01-07 09:23

不是啊    
借：其他應(yīng)收款-出納   500
    貸：銀行存款     500
出納卡存錢
借：銀行存款    500
    貸：其他應(yīng)收款-出納   500
借：管理費(fèi)用   500
    貸：銀行存款   500

婷軒 追問

2021-01-07 09:26

1.借：其他應(yīng)收款-出納   500
    貸：銀行存款     500
2.出納卡存錢
借：銀行存款    500
    貸：其他應(yīng)收款-出納   500
3.借：管理費(fèi)用   500
    貸：銀行存款   500

1.的分錄，沒有銀行回單可以證明，錢出去了，掛到其他應(yīng)收款中了的

許老師 解答

2021-01-07 09:27

你們公司轉(zhuǎn)錢給出納個(gè)人    應(yīng)該有銀行回單呀
難道是公司現(xiàn)金存入出納卡的？

婷軒 追問

2021-01-07 09:30

有的時(shí)候，是從別人的卡直接轉(zhuǎn)錢到出納卡上的，不是所有錢都是從銀行帳戶轉(zhuǎn)到出納卡上的，比如這個(gè)報(bào)名費(fèi)，如果是項(xiàng)目掛靠的來的，就是從別人的卡上，直接轉(zhuǎn)入出納卡中，然后出納轉(zhuǎn)到基本戶，再由基本戶轉(zhuǎn)到報(bào)名的公司！

許老師 解答

2021-01-07 09:33

這個(gè)只能一直掛著了   而且   別人的錢   可能也是來自公司的
這些  都要做清楚   其他應(yīng)收/應(yīng)付之類的
最后沖減的  否則  一筆糊涂賬。。。

婷軒 追問

2021-01-07 09:42

掛靠那邊來的錢，也算是公司的收入，這個(gè)帳務(wù)倒是不糊涂，出納帳戶都有明細(xì)備注，我現(xiàn)在不知道這個(gè)帳務(wù)處理，是用什么方式更好？借：銀行存款
                       貸：庫存現(xiàn)金
借：管理費(fèi)用
    貸：銀行存款 的方式好？還是用借：其他應(yīng)收款-出納   500
    貸：銀行存款     500
出納卡存錢
借：銀行存款    500
    貸：其他應(yīng)收款-出納   500
借：管理費(fèi)用   500
    貸：銀行存款   500這個(gè)方式好？哪種能應(yīng)對(duì)稅務(wù)更好？后面這一種我們自己都無法說服自己了。因?yàn)閽斓膸ぬ嗔恕?/p>

許老師 解答

2021-01-07 09:45

規(guī)范處理  只能掛賬的   不是在公司公戶上的錢   而是在個(gè)人私戶上的
只能計(jì)入其他應(yīng)收款   而不能計(jì)入銀行存款的

婷軒 追問

2021-01-07 10:35

其他應(yīng)收款會(huì)越來越大，如何平帳？

許老師 解答

2021-01-07 12:57

這個(gè)要追本溯源啊    錢本來是給誰的   后來怎么用的    才能平的