安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 13:49

應(yīng)付福利費年初數(shù)有是不是計入未分配利潤(小規(guī)模的)

玲老師 解答

2021-01-06 14:04

你好
應(yīng)付福利費不是一級科目  一級科目是應(yīng)付職工薪酬明細(xì)是福利費
在應(yīng)付職工薪酬里列示的  

安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 15:06

就是比如 應(yīng)付福利費年初數(shù)借方1000  12月期末數(shù)5000 今年一直沒有計提
會計分錄：
借：利潤分配--未分配利潤      1000
       管理費用--福利費             4000
      貸：應(yīng)付職工薪酬--應(yīng)付福利費     5000
會計分錄有問題嗎

玲老師 解答

2021-01-06 15:07

怎么會用到未分配利潤呢？具體是什么業(yè)務(wù)？

玲老師 解答

2021-01-06 15:08

福利費計提和分配的分錄我已經(jīng)發(fā)給您了第一個回復(fù)就是
福利費計提和分配的分錄我已經(jīng)發(fā)給您了，第一個就是

安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 15:32

福利費
年初數(shù)不影響嗎

玲老師 解答

2021-01-06 15:38

你好
請把您的問題補充完整  
老師 應(yīng)付福利費怎么計提啊 這是你的提問 計提 和期初有啥關(guān)系 

安詳?shù)男『? 追問

2021-01-06 16:18

就是比如 應(yīng)付福利費年初數(shù)借方1000 12月期末數(shù)5000 今年一直沒有計提 會計分錄： 借：利潤分配--未分配利潤 1000 管理費用--福利費 4000 貸：應(yīng)付職工薪酬--應(yīng)付福利費 5000 會計分錄有問題嗎
就是這個意思 
福利費 年初數(shù)不影響嗎

玲老師 解答

2021-01-06 16:21

應(yīng)付福利不是一級科目，你賬上這個是一級科目嗎？

玲老師 解答

2021-01-06 16:22

應(yīng)付屬于負(fù)債類，如果是借方余額，那說明您付多了，或者您少計提了
正常計提和利潤分配這個科目沒有關(guān)系

玲老師 解答

2021-01-06 16:33

如果 你前面少計提 了 就把少記提的金額補記提就可以了
借管理費用等 福利費
貸應(yīng)付職工薪酬