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送心意

李遠(yuǎn)霞老師

職稱初級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-01-06 12:28

同學(xué)您好,
      需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

李遠(yuǎn)霞老師 解答

2021-01-07 16:12

同學(xué)您好,
1、因?yàn)榧t字發(fā)票是沖對(duì)應(yīng)上月所開的藍(lán)字發(fā)票的,所以收到紅字發(fā)票時(shí)要把對(duì)上月已認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理的;會(huì)計(jì)分錄如下:借:原材料/庫(kù)存商品(紅字)應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出(紅字)貸:應(yīng)付賬款(紅字)
2、而收到對(duì)正確的發(fā)票做一筆正確的藍(lán)

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相關(guān)問題討論
你好, 先和你稅局聯(lián)系一下 按稅局說的處理,因?yàn)檫@個(gè)各地有差異
2020-05-12 18:01:40
紅字發(fā)票不開藍(lán)字了?這個(gè)是申報(bào)的時(shí)候次月這個(gè)負(fù)數(shù)申報(bào),才申請(qǐng)退稅
2020-04-13 09:42:33
你好,就是開負(fù)數(shù)發(fā)票。
2019-01-07 09:58:42
您好,客戶要求開退貨紅字發(fā)票,那您要對(duì)方提供原來開出去的發(fā)票聯(lián)拿回來,并要在貴公司庫(kù)房確實(shí)收到退貨后,再開紅字發(fā)票即可。
2016-12-12 22:01:28
如果是誤勾,就不能勾,如果本來就是代辦退稅專用,就要勾上。
2018-09-13 15:17:56
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