齊齊 追問

2021-01-05 17:00

是的
然后本月繳稅前 我做了一個結(jié)轉(zhuǎn)減免額的分錄 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額 借：管（負(fù)數(shù)）

郭老師 解答

2021-01-05 17:15

然后把減免稅額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅

齊齊 追問

2021-01-05 17:28

是這樣嗎
轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值 280
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅費 280
結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅280
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅280
抵減未交增值稅（上個月計提的1000）
借：應(yīng)交稅費-簡易計稅   1000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅    1000
時間繳納時：借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 720 貸：銀行存款 是這樣子嗎

郭老師 解答

2021-01-05 17:47

抵減未交增值稅（上個月計提的1000）
借：應(yīng)交稅費-簡易計稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000
這個是啥

郭老師 解答

2021-01-05 17:47

上面的兩個分錄都是對的。

齊齊 追問

2021-01-05 17:51

把我本月要交的稅款也結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里面呀 不然 交稅的時候怎么做分錄

郭老師 解答

2021-01-05 17:52

你好，簡易計稅的直接做借應(yīng)交稅費，簡易計稅貸銀行存款就可以啊。

齊齊 追問

2021-01-05 18:01

那我這個月時間繳費小于簡易計稅金額， 附征上個月也多計提了  那怎么把這些費用結(jié)平？

郭老師 解答

2021-01-05 18:05

繳費這個角的是什么費用？