未來 追問

2021-01-05 11:48

魚老師，8月的財務(wù)報表我新增了一筆分錄，當(dāng)時做賬時把購買的稅控盤忘做了。這個發(fā)票到現(xiàn)在還沒取到。我現(xiàn)在調(diào)整報表，重新申報。今年把發(fā)票取到，可以進(jìn)行企業(yè)所得稅稅前扣除嗎？你看下我8月的報表調(diào)整后對不對?

魚老師 解答

2021-01-05 11:58

購入的稅控盤一般當(dāng)月就需要進(jìn)行增值稅全額抵扣的，你可以打電話問下你們的主管稅務(wù)機(jī)關(guān)看是否還可以全額抵扣。

未來 追問

2021-01-05 12:02

我們公司是一般納稅人按照簡易計稅3%的稅率開票，銷項稅無法抵扣進(jìn)項稅（這個是我網(wǎng)上查到的資料，麻煩幫忙確認(rèn)下對不對），稅控盤的發(fā)票只能做成本票，做稅前扣除。
我8月的報表可以嗎？

未來 追問

2021-01-05 13:16

魚老師，我8月的報表可以嗎？

魚老師 解答

2021-01-05 13:52

同學(xué)你好，按照簡易征收的是這樣的，不能抵減進(jìn)項。