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送心意

東老師

職稱中級會計師,稅務師

2020-12-30 15:45

您好,小規(guī)模納稅人一個季度開普票不超過30萬是免征增值稅的,一般納稅人和小規(guī)模納稅人如果是屬于小微企業(yè)的話是所得稅有優(yōu)惠政策的

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:50

企業(yè)所得稅呢?

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:50

按利潤的25%交么?

東老師 解答

2020-12-30 15:50

應納稅所得額不超過100萬 稅率是5%,100-300萬是10%

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:53

哦哦好的,謝謝老師

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 15:54

應納稅所得額是利潤么?

東老師 解答

2020-12-30 15:54

不是利潤是利潤經(jīng)過納稅調(diào)整以后的數(shù)字

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 17:30

好的,謝謝老師

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 17:32

老師,我們老會計說讓我計提企業(yè)所得稅

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-30 17:32

我也不知道計提多少呀

東老師 解答

2020-12-30 17:42

計提的話按照你們賬上的利潤計提企業(yè)所得稅,出利潤表了嗎?有需要彌補的虧損嗎?

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 10:57

沒有虧損

東老師 解答

2020-12-31 10:58

沒有虧損就按照賬上的利潤計提所得稅

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:04

好的,謝謝老師

東老師 解答

2020-12-31 11:06

不客氣,如果滿意幫忙給五星好評,多謝。

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:17

老師,我剛看了下,我們企業(yè)是這個季度是虧損的,不用計提和繳納企業(yè)所得稅了吧?

東老師 解答

2020-12-31 11:19

你們累計是虧損的嗎?

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:27

這個季度累計是虧損的

東老師 解答

2020-12-31 11:28

那就不用計提企業(yè)所得稅

俊逸的小天鵝 追問

2020-12-31 11:34

好的,謝謝

東老師 解答

2020-12-31 11:34

不客氣,如果滿意幫忙給個五星好評,多謝。

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相關問題討論
增值稅要看屬于什么行業(yè),所得稅一般納稅人如果符合小規(guī)模的話,也是可以享受優(yōu)惠政策的。
2020-05-07 19:27:57
你好同學,2023年一般納稅人是沒有新政策的哈,小規(guī)模單位是普通發(fā)票,必須按照百分之一來填開發(fā)票,然后專用發(fā)票的話,既可以選擇1%,也可以選擇百分之三,一個季度30萬以內(nèi)的普通發(fā)票是免增值稅的。
2023-06-15 09:49:17
您好!都屬于小微企業(yè),優(yōu)惠政策是一樣的。
2023-05-29 17:12:46
小規(guī)模月收入低于3萬季度低于9萬免增值稅及附加稅。 小規(guī)模,一般納稅人月收入低于10萬附教育費附加及地方教育費附加。
2017-05-14 21:55:04
你好,如果屬于小微企業(yè)的話,應納稅所得額不超過100萬,企業(yè)所得稅稅率是百分之二點五一百到300個之間的話是10%。
2021-12-26 10:42:37
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