緣,藍(lán)欣 追問

2020-12-29 10:06

不是很多吧！幾千，不足一萬??！老師。

韋老師 解答

2020-12-29 10:09

1.  報(bào)銷分錄
借：以前年度損益調(diào)整
  貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
2.       計(jì)算多交的企業(yè)所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
  貸：以前年度損益調(diào)整
3.       結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借：利潤分配-為分配利潤
  貸：以前年度損益調(diào)整

緣,藍(lán)欣 追問

2020-12-29 10:11

謝謝老師。但是業(yè)務(wù)招待費(fèi)只報(bào)60%老師

韋老師 解答

2020-12-29 10:20

調(diào)增部分算在多交的企業(yè)所得稅那里減出來