青青園中葵 追問(wèn)

2020-12-29 09:27

謝謝老師，第一個(gè)問(wèn)題 ，如果8月發(fā)票，12月收到，金額和我暫估的一分不差，我應(yīng)該怎么最簡(jiǎn)便的做賬呢，上次有個(gè)老師告訴我  金額一樣可以f直接  借  應(yīng)付暫估  負(fù)數(shù)   貸 應(yīng)付賬款-供應(yīng)商    那些原材料 工程施工合同成本材料費(fèi) 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額都相同  就不需要紅沖和處理了，可行嗎    還是也要一步步紅沖  藍(lán)字  一步不少呢   麻煩老師給個(gè)回復(fù)，非常感謝

軼塵老師 解答

2020-12-29 09:29

借：成本費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來(lái)了 
借：成本費(fèi)用（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：  成本費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款-XX公司

青青園中葵 追問(wèn)

2020-12-29 09:29

不論是12月還是下年收到的發(fā)票  都己經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)損益了

青青園中葵 追問(wèn)

2020-12-29 09:31

都結(jié)轉(zhuǎn)到損益里了，后面那些工程施工合同成本  或主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   也要一個(gè)個(gè)紅沖再藍(lán)字嗎

軼塵老師 解答

2020-12-29 09:39

你可以直接調(diào)整損益  

青青園中葵 追問(wèn)

2020-12-29 09:48

老師，沒(méi)聽(tīng)懂  ，我就是不明白是不是從最初的暫估材料  到結(jié)轉(zhuǎn)   所有的都一步步紅沖 藍(lán)字 你所說(shuō)的 直接調(diào)整損益   是做最后一步   借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本    貸工程施工  合同成本*項(xiàng)目* 成本   紅沖再藍(lán)字嗎

軼塵老師 解答

2020-12-29 09:53

貸：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-暫估（紅字）
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款-XX公司