01 追問(wèn)

2020-12-28 15:29

20年還得計(jì)提費(fèi)用，21年收到專票先紅沖20年的，然后再入賬么？

張壹老師 解答

2020-12-28 15:31

你好,20年這筆費(fèi)用你不用計(jì)提了,如果計(jì)提了,就要沖銷.21年入賬.21年開(kāi)的票,21年不要紅沖,直接入賬就可以.

01 追問(wèn)

2020-12-28 15:36

按全責(zé)發(fā)生制是感覺(jué)不符，相比20年做簡(jiǎn)單，不用調(diào)整

張壹老師 解答

2020-12-28 15:38

你好,如果按權(quán)責(zé)發(fā)生制的話,你入20年,沒(méi)票,就在20年做所得稅匯算清繳時(shí)要做調(diào)增,要交所得稅.

01 追問(wèn)

2020-12-28 16:00

假設(shè)這種匯算清繳前取得發(fā)票還得調(diào)增么

張壹老師 解答

2020-12-28 16:15

你好,不可以呢,發(fā)票的取得日期和和匯算清繳沒(méi)有必然關(guān)系.