倩 追問

2020-12-28 10:15

意思是抵扣聯(lián)后面也要附上一張送貨清單是吧

倩 追問

2020-12-28 10:40

老師我們支付了預(yù)付款，然后材料商業(yè)開票給我們了，材料貨要半個月后才收到，那么本次做賬發(fā)票后面就不用付上送貨單，還是要附上送貨單，

倩 追問

2020-12-28 10:50

老師：專票票面沒有驗證嗎，怎么查驗真?zhèn)?/p>

郭老師 解答

2020-12-28 11:24

是的
需要有送貨單
或者你們的入庫單

郭老師 解答

2020-12-28 11:25

效驗碼嗎
紙質(zhì)的嗎

倩 追問

2020-12-28 11:25

是紙質(zhì)版的專票

倩 追問

2020-12-28 11:27

好的那我把抵扣聯(lián)后面也附上送貨單，（抵扣聯(lián)附了送貨單就不用附入庫單了吧）



發(fā)票聯(lián)后面我附了送貨單也附了入庫單和出庫單

倩 追問

2020-12-28 11:34

老師我們2021.01月開始才是一般納稅人，那么我們購買材料支付的材料款做的會計分錄是這樣嗎？借：原材料

借：應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅（進項稅額）一般納稅人取得專票

貸：銀行存款

倩 追問

2020-12-28 11:44

還是直接借：原材料    
貸：銀行存款

倩 追問

2020-12-28 11:59

抵扣聯(lián)不用裝訂吧

郭老師 解答

2020-12-28 12:16

你好
是的
發(fā)票一月份到的可以

倩 追問

2020-12-28 12:17

老師我說的是老師我們2021.01月開始才是一般納稅人，那么我們現(xiàn)在2020.12月購買材料支付的材料款做的會計分錄是這樣嗎？借：原材料

借：應(yīng)交稅費---應(yīng)交增值稅（進項稅額）一般納稅人取得專票

貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-12-28 12:25

小規(guī)模期間有收入的不可以這么做

倩 追問

2020-12-28 12:48

本月還是小規(guī)模收到這個專票，我可以等到下個月成為一般納稅人后再抵扣也是可以的吧

倩 追問

2020-12-28 12:49

本月我還是小規(guī)模那我支付的材料款是不是直接借：原材料
貸：銀行存款

郭老師 解答

2020-12-28 12:54

你小規(guī)模期間有沒有收入的

倩 追問

2020-12-28 13:13

小規(guī)模期間2020.01月有筆收入

郭老師 解答

2020-12-28 13:41

那就不可以抵扣增值稅
必須是一般納稅人之后收到的才可以

倩 追問

2020-12-28 15:29

那這樣子就浪費了稅金

郭老師 解答

2020-12-28 15:35

你讓對方一月份給你開發(fā)票

倩 追問

2020-12-28 16:21

老師幾張憑證的封面就是一個匯總對吧

倩 追問

2020-12-28 16:23

老師記賬憑證有電子版編輯的嗎
這樣我就可以編輯然后打印出來
老師每個月的記賬憑證，封面就是一個憑證匯總對吧

郭老師 解答

2020-12-28 16:29

你好
是的
是的
是的

倩 追問

2020-12-28 16:50

抵扣聯(lián)不用跟隨記賬憑證裝訂在一起吧

倩 追問

2020-12-28 16:51

每個月專票的抵扣聯(lián)直接單獨整理留存對吧

郭老師 解答

2020-12-28 17:27

抵扣聯(lián)和抵扣清單裝訂在一塊兒。