任嬌嬌 追問

2020-12-25 10:57

他們出具的資產(chǎn)負債表，預收賬款的期末數(shù)沒有算應收賬款的貸方數(shù)據(jù)，預付賬款的數(shù)據(jù)是根據(jù)預付賬款的借方-貸方的余額填制的，沒有算應付賬款的借方。我新接手，根據(jù)他們給我的余額表，把期初數(shù)據(jù)填到軟件后，軟件自動結(jié)轉(zhuǎn)的資產(chǎn)負債表和他們的資產(chǎn)負債表，預付/應付/預收和應收賬款的年初數(shù)和期末數(shù)，都不一樣。我需要調(diào)整么？

樸老師 解答

2020-12-25 10:58

同學你好
需要調(diào)整的哦

任嬌嬌 追問

2020-12-25 11:13

因為年初數(shù)都不一樣，我怎么調(diào)整，做分錄調(diào)整年初數(shù)么？還是下次給稅務局報表的時候直接按照我這個調(diào)整后的表填寫，但是年初數(shù)不知道能不能改，可能要保持數(shù)據(jù)的一致性的話，年初數(shù)改不了吧？

樸老師 解答

2020-12-25 11:14

嗯，做分錄調(diào)整期初數(shù)就行了，以前年度損益調(diào)整

任嬌嬌 追問

2020-12-25 11:33

我發(fā)現(xiàn)需要調(diào)整的金額是，在原報表的年初數(shù)應收增加100元，預收增加100元，預付增加80元，應付增加80元，年初數(shù)就和我的調(diào)整后的年初數(shù)相等了，請問老師怎么做分錄調(diào)整年初數(shù)？

樸老師 解答

2020-12-25 11:36

應付賬款期初數(shù)要調(diào)整的分錄反結(jié)賬、取消起初記賬,修改即可。

任嬌嬌 追問

2020-12-25 12:22

老師，我是從代理記賬公司新接的外賬，他們給我的科目余額表也是正確的，就是他們的資產(chǎn)負債表不對，我需要反結(jié)帳，調(diào)整我的年初數(shù)么？

樸老師 解答

2020-12-25 12:29

不用，
按照你的科目余額表來做就行了