SFC—SFC 追問

2020-12-23 11:22

老師，現(xiàn)在供應(yīng)商不同意退回代扣的稅金給我們，可以讓那個他們私賬退回來嗎？分錄是怎樣入呢？

樸老師 解答

2020-12-23 11:23

可以
直接沖減支付的分錄

SFC—SFC 追問

2020-12-23 13:19

如果他們同意用私人賬戶轉(zhuǎn)款回給我們公賬，是 借 銀存 -港幣 貸：其他應(yīng)付款-代付稅費(fèi) 對吧？  本來稅金是59118元，他們說每天只能匯一萬港幣過來，那匯率是按當(dāng)天 的匯率折合為人民幣還是按月初的匯率呢

樸老師 解答

2020-12-23 13:24

你們當(dāng)時定的是什么時候的就 選擇什么時候

SFC—SFC 追問

2020-12-23 13:56

沒定的，之前是按發(fā)票入賬到主營業(yè)務(wù)成本的，后面付匯后代扣代繳的時候以為可免交所得稅所以當(dāng)時就沒交，現(xiàn)在已經(jīng)補(bǔ)交所得稅、補(bǔ)交所得稅后入入賬 借：應(yīng)收賬款59118.23   貸：銀行存款 59118.23    請問如果他們私賬退稅金回來   是借： 銀存-港幣  貸：應(yīng)收賬款  對嗎

樸老師 解答

2020-12-23 14:02

那就按照月初的匯率哦
２.對的

SFC—SFC 追問

2020-12-23 14:44

老師，麻煩您看下，分兩種情況下入賬的分錄對不對

樸老師 解答

2020-12-23 14:50

這兩種都是可以的

SFC—SFC 追問

2020-12-23 15:08

可以把應(yīng)交稅費(fèi)-代扣稅金 換成其他應(yīng)付款-代扣稅金嗎？

樸老師 解答

2020-12-23 15:13

代扣的這兩種都行的

SFC—SFC 追問

2020-12-23 16:05

好的，代扣代繳所得稅不需要計(jì)提的對吧

樸老師 解答

2020-12-23 16:08

對的，這個是不需要計(jì)提的

SFC—SFC 追問

2020-12-23 17:32

老師，現(xiàn)在供應(yīng)商同意用私人賬戶退回稅金給我們，但是每天只能退1萬港幣，每天的匯率不一樣，讓他們按稅金59118.23元付匯過來，每天他們付多少港幣按當(dāng)天匯率算，直至付完59118.23元 就可以吧？

樸老師 解答

2020-12-23 17:44

對的，這樣操作就可以的