靜 追問

2020-12-22 15:16

開發(fā)票時結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本是結(jié)轉(zhuǎn)一半嗎

鐘存老師 解答

2020-12-22 16:39

你們是小規(guī)模還是一般納稅人？

靜 追問

2020-12-22 16:54

我們是一般納稅人

鐘存老師 解答

2020-12-22 17:10

那就是全額結(jié)轉(zhuǎn)成本
沒有開發(fā)票的部分申報未開票收入
開票的月份未開票收入填寫負數(shù)

靜 追問

2020-12-23 08:33

那我要確認銷項稅嗎？

鐘存老師 解答

2020-12-23 08:44

嗯嗯
需要確認銷項稅
雖然沒有全額收款和開票
但是增值稅納稅義務(wù)已經(jīng)發(fā)生