霜 追問

2020-12-22 12:04

具體分錄呢

班助小琪 解答

2020-12-22 12:21

你確認收入時，就做了，借：
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅費-增值稅-銷項


開了發(fā)票后不需要再做分錄了。

霜 追問

2020-12-22 14:04

當時是有個老師叫我 之前確認收入的時候不做銷項

班助小琪 解答

2020-12-22 14:10

你申報了收入的話，就要交增值稅，就要做銷項。

霜 追問

2020-12-22 14:12

當時沒申報呢

班助小琪 解答

2020-12-22 14:17

你沒申報不交稅，你就不做銷項稅額。

霜 追問

2020-12-22 14:19

不做的話那我開票的時候咋弄呢

班助小琪 解答

2020-12-22 14:23

你說的是內(nèi)賬。只確認收入，暫時又不申報，那你開票的時候就要申報了，交稅了，就藥做銷項稅額呀。

霜 追問

2020-12-22 17:00

知道哇 具體分錄怎么做呢

班助小琪 解答

2020-12-22 17:06

確人收入分錄
借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收入


申報當月分錄
借：應收賬款
貸：應交稅費-增值稅-銷項

霜 追問

2020-12-22 17:24

應收那不是重復了嗎

班助小琪 解答

2020-12-22 17:35

加一起不是這樣嗎，應收本來包括收入和稅額。


借：應收賬款
貸：主營業(yè)務收
貸：應交稅費-增值稅-銷項

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