您可以這樣操作，把差額直接沖減那個(gè)職工的借款即可。換匯手續(xù)費(fèi)差額可以列入機(jī)器成本，也可以列入財(cái)務(wù)費(fèi)用，這個(gè)影響不大，您可任選，簡單操作列入財(cái)務(wù)費(fèi)用。老師不太明白運(yùn)費(fèi)沒有發(fā)票如何沖減他的借款?換匯的手續(xù)費(fèi)如果進(jìn)成本也是沒有發(fā)票的如果進(jìn)手續(xù)費(fèi) 那是不是要這位員工截圖給我們發(fā)生了多少的手續(xù)費(fèi) 不然也沒有附件啊

王雁鳴老師

職稱：中級會(huì)計(jì)師

2016-09-23 17:19

不可以啊一本帳沒有發(fā)票稅審會(huì)審都通不過吧然后我是不是按價(jià)稅合計(jì)來做帳 ? 這個(gè)發(fā)票上只合計(jì)出關(guān)稅多少增值稅多少沒有像一般的增值稅發(fā)票那樣把成本和稅算在一起

kj_R6diHAQqMevb 追問

2016-09-23 17:29

這個(gè)我知道就是沒有雜費(fèi)的發(fā)票麻煩嘛怎么辦老師我們公司的情況太復(fù)雜了吧

王雁鳴老師解答

2016-09-23 17:02

您好，這樣那差額只能先掛往來賬了。如果貴單位截圖可以入賬的話，手續(xù)費(fèi)倒是可以先入賬。

王雁鳴老師解答

2016-09-23 17:27

您好，即然這樣，那您設(shè)備費(fèi)發(fā)票，加雜費(fèi)發(fā)票、加關(guān)稅發(fā)票之和計(jì)入固定資產(chǎn)，增值稅計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)、兩者之和沖減付款，差額掛往來賬，就行了吧？

王雁鳴老師解答

2016-09-23 17:45

您好，是的，如果沒有雜費(fèi)的發(fā)票，只能讓經(jīng)辦人員想辦法解決，財(cái)務(wù)人員只能出主意，比如國內(nèi)的用加油費(fèi)、臨時(shí)工工資等辦法處理，要單位領(lǐng)導(dǎo)簽字后，財(cái)務(wù)人員做賬。如果是國外的雜費(fèi)，付的外匯的雜費(fèi)憑經(jīng)辦人員提供的水單、機(jī)打小票，領(lǐng)導(dǎo)簽字交財(cái)務(wù)人員做賬，銀行扣取匯款手續(xù)費(fèi)單證，財(cái)務(wù)人員直接可以憑銀行單據(jù)做賬。