寧兒 追問

2020-12-18 13:34

借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交城建稅
     貸:？？

寧兒 追問

2020-12-18 13:35

發(fā)現(xiàn)10月多計提了！11月付的時候應(yīng)交稅費城建稅還有貸方余額！11月的賬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了！12月沖一下吧？

李李老師 解答

2020-12-18 13:54

嗯，可以，借：稅金及附加  借方負數(shù)  貸：應(yīng)交稅費-城建稅  貸方負數(shù)

寧兒 追問

2020-12-18 13:58

但是11月的賬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過了！那么稅金及附加為平賬！現(xiàn)在沖紅！那稅金及附加就是貸方余額！就是多計提了！那么12月我少計提一點?。渴沁@個意思么？

寧兒 追問

2020-12-18 14:00

不是！貸方余額計提的時候不能少計提！12月海怎樣計提怎樣計提！多出的那部分到時候結(jié)轉(zhuǎn)損益就會平了！是這樣不？

李李老師 解答

2020-12-18 14:06

是的
之前你的稅金及附加，多計提了，現(xiàn)在調(diào)整，直接在本期沖銷即可

李李老師 解答

2020-12-18 14:06

滿意請好評一下，期待下次溝通交流