縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:01

開始收到的時候借:銀行存款
貸:主營業(yè)務收入
計提:借:主營業(yè)務成本
貸:應付職工薪酬
減免:借應付職工薪酬
貸:營業(yè)外收入？

玲老師 解答

2020-12-17 08:03

你好
不是自己單位交的嗎 是代收的  ？

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:04

勞務公司是代收代繳

玲老師 解答

2020-12-17 08:06

你好
我的意思 這個不是你們單位的社保減免嗎  你單位的社保應記在成本費用科目
貸應付職工薪酬 這樣計提 的才對  

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:18

計提是借:主營業(yè)務成本
貸:應付職工薪酬薪酬

玲老師 解答

2020-12-17 08:19

你好
對的 
不交時 
借應付職工薪酬
貸營業(yè)外收入 

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:24

那我開始收到已經做主營業(yè)務收入然后又做營業(yè)外收入，收入是不是重復記了？

玲老師 解答

2020-12-17 08:25

你好
這是你們企業(yè)自己員工的社保 是你的支出 不是收入  你收服務費這些是收入  
記錯了可以更正

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:29

因為我開始收到其他單位給我們公司的免征部分的時候
借:主營業(yè)務收入
貸:銀行存款了

玲老師 解答

2020-12-17 08:31

你好
這樣你貸方是銀行存款 是錢少了 這不對的 
再有這是你們單位減免的社保 不是單位的收入  

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:33

如果免征部分我計提了借:主營業(yè)務成本
貸:應付職工薪酬

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:34

錯了，是借:銀行存款
貸:主營業(yè)務收入

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:34

不是單位的收入是什么？

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 08:36

減免的部分怎么做收入？因為我們是代發(fā)事業(yè)單位的社保，他們是要交的，但是到我們這里就不用交了

玲老師 解答

2020-12-17 08:37

你好
事業(yè)單位的沒有做過   

縹緲的心鎖 追問

2020-12-17 09:56

不是事業(yè)單位，是事業(yè)單位的臨聘人員的工資由我們代發(fā)

玲老師 解答

2020-12-17 10:01

收到錢時
借銀行存款
貸，其他應付款社保金
主營業(yè)務收入就是你收取的服務費，
應交稅費應交增值稅

玲老師 解答

2020-12-17 10:02

不用上交時
借其他應付款
貸銀行存款
把這個錢退給對方