陳韻涵 追問

2020-12-15 09:09

收到，謝謝，請問還需要用到合同毛利這個科目嗎

鄒老師 解答

2020-12-15 09:16

你好，這種情況不需要通過合同毛利科目了

陳韻涵 追問

2020-12-15 11:01

我11月的工程，12月才確認(rèn)收入，那我怎么確認(rèn)11月的成本和利潤呢

鄒老師 解答

2020-12-15 11:05

你好，11月的工程，12月才確認(rèn)收入，那就在12月份結(jié)轉(zhuǎn)成本，計算利潤
而不是在11月份計算的 

陳韻涵 追問

2020-12-15 11:16

哦，也就是在12月結(jié)轉(zhuǎn)11月的成本和收入嗎

鄒老師 解答

2020-12-15 11:22

你好，12月份確認(rèn)11月份應(yīng)當(dāng)確認(rèn)的收入，結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本  

陳韻涵 追問

2020-12-15 14:32

好的，謝謝，專項儲備-安全生產(chǎn)專項資金，開具發(fā)票后是怎么做會計分錄提取呢？

鄒老師 解答

2020-12-15 14:40

你好，提取的分錄是
借：管理費用等科目
貸：專項儲備-安全生產(chǎn)專項資金

陳韻涵 追問

2020-12-15 16:55

那如果工程款收入是1000萬，當(dāng)月應(yīng)計提25萬安全生產(chǎn)專項資金，這筆分錄怎么做呢

鄒老師 解答

2020-12-15 17:09

你好，提取的分錄是
借：管理費用等科目25萬
貸：專項儲備-安全生產(chǎn)專項資金25萬

陳韻涵 追問

2020-12-15 19:07

那我不確定費用科目是多少錢和使用什么費用科目怎么做這個分錄呀

鄒老師 解答

2020-12-15 19:07

你好
借：管理費用等科目
貸：專項儲備-安全生產(chǎn)專項資金
需要確定金額才可以做這個分錄的

陳韻涵 追問

2020-12-15 22:14

不確定要怎么做呢，可以先采購然后再提取安全費用嗎

鄒老師 解答

2020-12-15 22:17

你好，不確定就不需要做上述分錄