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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務(wù)師+中級會計師

2020-12-14 11:08

你好,2019年無收入,沒提折舊,2020年補提折舊,需要通過以前年度損益調(diào)整科目核算,而不是計入2020年的費用抵扣2020年的利潤

巴豆 追問

2020-12-14 11:11

固定資產(chǎn)是車輛,需補提300萬,如果不能記當期多虧呀? 有別的辦法嗎?

巴豆 追問

2020-12-14 11:12

2020年5月之前都是0申報

鄒老師 解答

2020-12-14 11:17

你好,固定資產(chǎn)是車輛,需補提300萬,不能認為金額大就必須計入當期啊
計入之前年度,可以做之前年度匯算清繳的調(diào)整,虧損了可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣,這個過程沒有虧啊 

巴豆 追問

2020-12-14 11:25

因為2020年沒300萬折舊就不是小微,所得稅按25%

鄒老師 解答

2020-12-14 11:26

你好,固定資產(chǎn)是車輛,需補提300萬,不能認為金額大就必須計入當期啊
計入之前年度,可以做之前年度匯算清繳的調(diào)整,虧損了可以結(jié)轉(zhuǎn)以后年度抵扣,這個過程沒有虧啊 
(是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎)

巴豆 追問

2020-12-14 11:29

老師您的意思是只能先把稅交上,等匯算清繳時再減嗎?錢進了國庫還能退回來嗎,且金額這么大

鄒老師 解答

2020-12-14 11:31

你好,做了之前年度匯算清繳的更正申報,如果你今年有利潤,可以先彌補之前年度虧損,這樣可以不用繳納企業(yè)所得稅啊

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固定資產(chǎn)賬面余額是指固定資產(chǎn)科目在賬面上的實際余額,它反映了企業(yè)購置固定資產(chǎn)時所支付的實際成本,包括固定資產(chǎn)的買價、運雜費、安裝費等。這個余額通常不會隨著時間的推移而改變,除非有新的固定資產(chǎn)被購置或者舊的固定資產(chǎn)被處置。
2024-06-28 15:57:04
同學你好,這個是需要的,等于說是處置固定資產(chǎn),這個要進入固定資產(chǎn)清理。
2022-09-24 12:39:30
學員您好,是的,對的
2022-09-24 12:51:03
你好,固定資產(chǎn)投資 額是包括固定資 產(chǎn),它還包括在建工程
2023-01-06 17:18:33
因為清理的時候借:固定資產(chǎn)清理 累計折舊 貸固定資產(chǎn),固定資產(chǎn)清理反應(yīng)的是按賬面價值結(jié)轉(zhuǎn)的待清理的固定資產(chǎn),某種意義上來說也是固定資產(chǎn)的一種存在形式,所以加進去一并反應(yīng)。
2020-02-18 12:35:44
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