冷酷的冰淇淋 追問

2020-12-10 15:58

老師，11月退回的800萬已經(jīng)以匯票的形式入賬并且預(yù)付出去了，不做成本的話款項支出這塊該怎么處理？

文文老師 解答

2020-12-10 16:05

已經(jīng)以匯票的形式入賬并且預(yù)付出去了，如果有這個事項存在，你做的分錄，同時也要考慮企業(yè)所得稅
借： 以前年度 -707+707*25%
進項稅 -93
貸： 其他應(yīng)收款 -800
貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 707*25%

冷酷的冰淇淋 追問

2020-12-10 16:14

好的老師，這樣的話是否需要12月季度報表申報時做一下預(yù)繳所得稅申報？然后做應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅的沖銷？

文文老師 解答

2020-12-10 16:17

好的，可以這樣處理。

冷酷的冰淇淋 追問

2020-12-10 16:20

再勞煩您一下，按照您上方考慮所得稅的情況的話，11月稅務(wù)申報稅務(wù)局查證以實際情況做出相關(guān)解釋就可以是嗎？不會出現(xiàn)重大事項是嗎？還是說體現(xiàn)出所得稅的話就不會發(fā)生太多的稅務(wù)查看？

文文老師 解答

2020-12-10 16:22

是的，以實際情況做出相關(guān)解釋就可以，補交了企業(yè)所得稅，沒有偷漏稅，這是正常的

冷酷的冰淇淋 追問

2020-12-10 16:23

好的老師，謝謝您，麻煩您了。

文文老師 解答

2020-12-10 16:24

好的，祝你工作順利。請五星好評!