美美韶華 追問

2020-12-07 08:33

那個(gè)增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）開票的 和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）未開票的 貸方的   是不是也是可以一塊結(jié)轉(zhuǎn)到借方   和增值稅進(jìn)項(xiàng)稅一塊結(jié)轉(zhuǎn)

玲老師 解答

2020-12-07 08:42

你好


你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額  
    增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

美美韶華 追問

2020-12-07 08:45

老師  未開票的增值稅銷項(xiàng)稅 是不是也是可以一樣的結(jié)轉(zhuǎn)   錢收到了  只是有一部分開票了  一部分未開票

玲老師 解答

2020-12-07 08:51

你好
是的 收入一樣結(jié)轉(zhuǎn) 

美美韶華 追問

2020-12-07 09:01

增值稅是必須勾選了才能結(jié)轉(zhuǎn)  還是只要月末就可以結(jié)轉(zhuǎn)

玲老師 解答

2020-12-07 09:11

你好
勾選了才是記進(jìn)項(xiàng) 月末就正常結(jié)轉(zhuǎn)的 看上面的分錄 

美美韶華 追問

2020-12-07 14:01

開票的主營業(yè)務(wù)收入和 未開票的主營業(yè)務(wù)收入一塊結(jié)轉(zhuǎn)利潤了   
如果未開票的主營業(yè)務(wù)收入   以后開票了   用紅字也做了一張未開票的了   又填寫了一張正常的開票的   那以前未開票主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)利潤的  要怎么做分錄

玲老師 解答

2020-12-07 14:08

不影響以前  后面還是正常結(jié)轉(zhuǎn)損益  和增值稅 

美美韶華 追問

2020-12-07 14:40

資產(chǎn)負(fù)債表的填列 如果本月做了資產(chǎn)負(fù)債表 下月再次發(fā)生業(yè)務(wù) 下月再做的資產(chǎn)負(fù)債表是本月做完的的資產(chǎn)負(fù)債表加下月發(fā)生業(yè)務(wù)的累計(jì)么

玲老師 解答

2020-12-07 14:46

你好
是的  其初加本期增加 

美美韶華 追問

2020-12-07 14:47

期初+本期增加 =資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額  是么

玲老師 解答

2020-12-07 14:53

你好
本期減少也要減去了 

美美韶華 追問

2020-12-07 14:54

好的  謝謝老師  辛苦了

美美韶華 追問

2020-12-07 14:56

進(jìn)項(xiàng)稅今天勾選的  抵扣聯(lián)明細(xì)寫的 沒有認(rèn)證  附表2不能填寫 是不是 過兩天就有顯示了  就可以填寫了

玲老師 解答

2020-12-07 15:05

你好
勾選完的次天試一下填寫抵扣 

美美韶華 追問

2020-12-07 15:10

好的謝謝 辛苦了