吉 追問(wèn)

2020-12-04 09:59

公司向股東個(gè)人的借款，有借款協(xié)議，規(guī)定的利息，沒(méi)有約到支付利息的時(shí)間，公司一直虧損，也不知道付不付，什么時(shí)候付。

吉 追問(wèn)

2020-12-04 10:00

要設(shè)計(jì)遞延所得稅嗎

meizi老師 解答

2020-12-04 10:01

你好     那你就掛  其他應(yīng)付款就行了。    你這個(gè)做財(cái)務(wù)費(fèi)用去 。  沒(méi)有發(fā)票直接調(diào)整處理的 。    不涉及

吉 追問(wèn)

2020-12-04 10:05

我計(jì)提的時(shí)候入的應(yīng)付利息科目，可以嗎？老師可不可以先不計(jì)提，到實(shí)際支付的時(shí)候直接做費(fèi)用。

meizi老師 解答

2020-12-04 10:06

 你好  借財(cái)務(wù)費(fèi)用 -利息支出貸應(yīng)付利息。 是對(duì)的。    先按月計(jì)提哦  

吉 追問(wèn)

2020-12-04 10:13

老師如果股東收了利息沒(méi)提供發(fā)票，我也只能納稅調(diào)整，所得稅按調(diào)整金額繳納，能說(shuō)一下次年匯算清繳補(bǔ)交所得稅的分錄嗎？我們使用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。謝謝！

meizi老師 解答

2020-12-04 10:16

你好 是的。匯算調(diào)整處理 。     你們 匯算調(diào)整補(bǔ)繳納了企業(yè)所得才做 借未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅   繳納：  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  貸銀行存款