小魚兒 追問

2020-12-03 15:18

稅局自己重復跳出減免額，現(xiàn)在稅局要求補交，如果做憑證呢？

鄒老師 解答

2020-12-03 15:19

你好，現(xiàn)在稅局要求補交18，19年企業(yè)所得稅
借：以前年度損益調整   ，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
借：應交稅費—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款

小魚兒 追問

2020-12-03 15:27

補交企業(yè)所得稅代表利潤減少，這塊如果調整呢？

鄒老師 解答

2020-12-03 15:29

你好，現(xiàn)在稅局要求補交18，19年企業(yè)所得稅
借：以前年度損益調整   ，貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
借：應交稅費—企業(yè)所得稅 ， 貸：銀行存款
借：利潤分配——未分配利潤，貸：以前年度損益調整 

小魚兒 追問

2020-12-03 15:55

調整的金額是補交應交企業(yè)所得稅的稅金？還是調整利潤的最終數(shù)據(jù)？

鄒老師 解答

2020-12-03 15:57

你好，上述分錄的金額是補交所得稅的金額