淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 11:51

以前年度損益調(diào)整，這個(gè)科目以后怎么處理

宇飛老師 解答

2020-12-03 11:51

轉(zhuǎn)到未分配利潤去

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 11:59

需要這個(gè)月做分錄嗎  借：以前年度損益調(diào)整   貸：利潤分配—未分配利潤  ？

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 12:17

還有就是需要調(diào)整19年度的匯算清繳嗎

宇飛老師 解答

2020-12-03 12:29

嗯，也是要做分錄的，可以等到年底再做，然后不用調(diào)整19年匯算，直接在今年調(diào)整就行。

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 12:39

業(yè)務(wù)招待費(fèi)進(jìn)項(xiàng)不可以抵扣，但是去年被抵扣了，這個(gè)怎么辦呀

宇飛老師 解答

2020-12-03 12:42

今年做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理了。

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 13:20

借什么呀，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

宇飛老師 解答

2020-12-03 13:20

借有關(guān)成本或者費(fèi)用。

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 13:30

這都是去年的哦，不應(yīng)該借以前年度損益調(diào)整嗎

宇飛老師 解答

2020-12-03 13:31

如果涉及損益就近以前年度損益，如果是資產(chǎn)就近成本。

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 13:56

業(yè)務(wù)招待費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)去年被抵扣 分錄 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這樣就可以了嗎
但是這里是業(yè)務(wù)招待費(fèi)，有涉及到調(diào)增問題，怎么處理

宇飛老師 解答

2020-12-03 13:57

那就在今年匯算清繳時(shí)候調(diào)增。

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 14:00

直接再調(diào)表就可以了，是吧

宇飛老師 解答

2020-12-03 14:00

嗯，對的，在今年調(diào)整

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 14:07

從賬務(wù)上沒有體現(xiàn)招待費(fèi)，調(diào)增可以調(diào)嗎

宇飛老師 解答

2020-12-03 14:10

嗯，可以直接調(diào)增的。

淑淑淑淑女范???? 追問

2020-12-03 15:30

直接調(diào)增管理費(fèi)就行吧，不用進(jìn)項(xiàng)稅調(diào)增吧
原材料有37000，一共調(diào)了5萬多（還有一些損益），這個(gè)是不是要修改匯算清繳表了啊

宇飛老師 解答

2020-12-03 15:38

嗯，匯算清繳的時(shí)候去調(diào)整。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出跟調(diào)增無關(guān)