dping 追問

2016-09-07 17:00

老師：補(bǔ)交的增值稅三級科目放哪里，

dping 追問

2016-09-07 17:01

一般納稅人增值稅三級科目

曉海老師 解答

2016-09-07 16:52

你好！1.計(jì)提借：以前年度損益調(diào)整貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅借：利潤分配--未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整2.實(shí)際繳納借：應(yīng)繳稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅貸：銀行存款既然是定額繳納的企業(yè)必然是小規(guī)模納稅人，進(jìn)項(xiàng)稅不得抵扣，那補(bǔ)交的增值稅和所得稅還有地稅的都是一樣的分錄

損益類

曉海老師 解答

2016-09-07 16:58

你好！是的是個過度科目

曉海老師 解答

2016-09-07 17:11

你好，放到具體的補(bǔ)交稅金科目里就可以，