小白 追問

2020-11-19 15:45

但是票被他們弄丟了，我們沒有齊全的票可以開具紅字信息表么？

小智老師 解答

2020-11-19 15:49

您好，不好意思看沒看清，發(fā)票丟失的話，不能開紅字，可以進(jìn)行以下處理：
       如果丟失前未認(rèn)證的,購買方憑銷售方提供的相應(yīng)專用發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,認(rèn)證相符的憑該專用發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件及銷售方所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報(bào)稅證明單》,經(jīng)購買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后,可作為增值進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣憑證.

小白 追問

2020-11-19 17:21

我們是銷售方，我們的發(fā)票沒有丟失，是購買方丟失的，然后這邊人員在不知情的情況下又開具了一張發(fā)票給對(duì)方，結(jié)果只回來一筆款，現(xiàn)在導(dǎo)致我們賬面有筆就是那個(gè)之前購買方丟失的發(fā)票掛賬應(yīng)收賬款。我現(xiàn)在想紅字沖銷，但是需要對(duì)方給我們開具紅字信息表，但是對(duì)方不愿意開具怎么辦？

小智老師 解答

2020-11-19 17:23

您好，所以是開了2次發(fā)票啊，那對(duì)方認(rèn)證了最新的那張發(fā)票么？

小白 追問

2020-11-20 09:27

一個(gè)是去年1月份開的，另外一個(gè)去年6月份開的，最后一次應(yīng)該認(rèn)證過了。

小智老師 解答

2020-11-20 09:34

您好，對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證的，需要對(duì)方開申請(qǐng)表，您再跟對(duì)方溝通下吧，或者咨詢下稅局。

小白 追問

2020-11-20 10:53

第一次沒有認(rèn)證的，第二次認(rèn)證了，錢也轉(zhuǎn)了。主要是第一次他們弄丟了，也沒有認(rèn)證。但是發(fā)票不齊全，我們這邊銷售方可以開紅字信息表么？

小智老師 解答

2020-11-20 11:02

您好，
1、丟失的發(fā)票不能開紅字
2、帶二次開的發(fā)票，這個(gè)發(fā)票對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證，由對(duì)方申請(qǐng)紅字
3、您再跟對(duì)方溝通下吧，讓對(duì)方依照這個(gè)方法（購買方憑銷售方提供的相應(yīng)專用發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,認(rèn)證相符的憑該專用發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件及銷售方所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報(bào)稅證明單》,經(jīng)購買方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)同意后,可作為增值進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣憑證.）處理下，這樣就有進(jìn)項(xiàng)票了，然后讓對(duì)方申請(qǐng)第二張發(fā)票的紅字。