miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:25

是建筑行業(yè)，而且都是些蹲橋頭干活的些人員，沒有發(fā)票

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:27

是不是可以通過 臨時工工錢，做費用？其他應(yīng)付款項，然后合理做賬，少交企業(yè)所得稅呢？

QQ老師 解答

2020-11-04 17:27

你好！可以暫估成本，但是匯算清繳前要取得發(fā)票，否則不虧企業(yè)所得稅前抵扣。

QQ老師 解答

2020-11-04 17:27

你好！可以暫估成本，但是匯算清繳前要取得發(fā)票，否則不可以企業(yè)所得稅前抵扣。

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:29

但是季度要做匯算清繳了呀，不能做員工薪酬支付嗎？那種租賃吊車之類的業(yè)務(wù)，還有一些二道手販子那里買的東西也都沒有發(fā)票呀

QQ老師 解答

2020-11-04 17:35

你好！可以先暫估成本，因為未取得合規(guī)發(fā)票不可以企業(yè)所得稅前抵扣，季度的話你可以，但是到次年匯算清繳的時候要做調(diào)整。

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:40

具體我需要怎么調(diào)整呢？

QQ老師 解答

2020-11-04 17:42

你好！匯算清繳表調(diào)減成本

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:45

老師，匯算清繳表調(diào)減成本，有具體的課程或者是再具體的步驟嗎？，沒有接觸過這塊的信息

QQ老師 解答

2020-11-04 20:42

你好！算清繳的時候有一張費用成本調(diào)整表，里有計稅基礎(chǔ)和賬務(wù)基礎(chǔ)。你們的賬面基礎(chǔ)減去未取得發(fā)票的部分，填寫在計稅基礎(chǔ)就會移動調(diào)增