miss袮の笑 追問

2020-11-04 16:38

所得稅稅率是25%  嗎？

冉老師 解答

2020-11-04 16:39

你好，是的，你說的很對

miss袮の笑 追問

2020-11-04 16:42

那進(jìn)賬了20萬以后，就得交這些所得稅了是嗎？那如果當(dāng)月當(dāng)季度做賬，其他應(yīng)付款項(xiàng)，花出去的錢，沒有發(fā)票可以做費(fèi)用成本嗎？

miss袮の笑 追問

2020-11-04 16:44

我想合理做賬，可以少交一些企業(yè)所得稅。支出費(fèi)用例如：工人勞務(wù)費(fèi)，薪資，購買水泥大件，等，大部分都是沒有發(fā)票的這種，可以做  其他應(yīng)付款項(xiàng)，可以做費(fèi)用成本嗎？

冉老師 解答

2020-11-04 16:45

你好，可以的，但是最好有發(fā)票

miss袮の笑 追問

2020-11-04 16:46

嗯嗯，但是實(shí)際當(dāng)中的很多業(yè)務(wù)都沒有發(fā)票，有的是些那種門頭店，都不提供發(fā)票

miss袮の笑 追問

2020-11-04 16:47

再有就是，所得稅繳納的稅費(fèi)是利潤表中的 那個(gè)所得稅欄吧

冉老師 解答

2020-11-04 17:14

你好，是的，你說的對，沒有發(fā)票的話，就要納稅調(diào)增了

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:21

納稅調(diào)增的話，具體是怎么操作的呢？都是正常做賬操作吧，也是合規(guī)的吧，沒有什么風(fēng)險(xiǎn)吧

冉老師 解答

2020-11-04 17:23

你好，不需要賬務(wù)處理，就是匯算清繳時(shí)，按照明細(xì)表要求納稅調(diào)增即可

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:32

具體需要怎么寫分錄呢？怎么操作呢？有具體的做賬步驟之類的嗎？

冉老師 解答

2020-11-04 17:34

你好，納稅調(diào)整不涉及賬務(wù)處理，不用做賬的

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:35

那怎么寫分錄呢？就是進(jìn)賬了20萬，然后開了20萬的發(fā)票，怎么做賬不會交企業(yè)所得稅或少交企業(yè)所得稅呢？

冉老師 解答

2020-11-04 17:36

那你要那支付，或者代付，分錄如下
借：管理費(fèi)用
貸：銀行存款/其他應(yīng)付款

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:42

那這樣寫的話是沒有企業(yè)所得稅了嗎

冉老師 解答

2020-11-04 17:45

如果利潤是小于等于零的，就是不用繳納

miss袮の笑 追問

2020-11-04 17:46

哦哦好的呢，謝謝，沒有成本發(fā)票也是可以的是吧

冉老師 解答

2020-11-04 19:19

沒有發(fā)票不行，稅局不認(rèn)

miss袮の笑 追問

2020-11-05 08:57

那工人薪資出去的費(fèi)用呢？

冉老師 解答

2020-11-05 08:57

你要，工人工資只要有發(fā)放的工資表，是不需要發(fā)票的，就可以稅前扣除