粗心的身影 追問

2020-10-20 10:40

哦，我知道了。之前有一個月份財務(wù)沒有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額。。后面我去查賬，發(fā)現(xiàn)了那筆12萬多的進(jìn)項稅額沒結(jié)轉(zhuǎn)，但是我找到的只有9萬多進(jìn)項稅額，沒找出另外的3萬多進(jìn)項稅額，所以一直掛著。這個情況可以先把9萬多的結(jié)轉(zhuǎn)了嗎老師。?？偣彩?2萬多，在18年12月的時候沒結(jié)轉(zhuǎn)。

粗心的身影 追問

2020-10-20 10:42

當(dāng)初問過，是說差額找不出來就先掛著。

吳少琴老師 解答

2020-10-20 10:49

可以先結(jié)轉(zhuǎn)9萬的，后面再補結(jié)轉(zhuǎn)

粗心的身影 追問

2020-10-20 10:50

老師，那分錄要怎么做

吳少琴老師 解答

2020-10-20 10:52

借應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 9萬 貸應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項  9萬

粗心的身影 追問

2020-10-20 10:55

但是這個9萬，就是包含在當(dāng)初整筆的12萬多里面，已經(jīng)交過了。是會計做賬忘記做了。我查了18年的明細(xì)帳，12月的沒做進(jìn)去，所以一直掛著這個9萬，從18年掛到現(xiàn)在。那除了上面那筆分錄 ，還需要做一筆嗎

吳少琴老師 解答

2020-10-20 10:56

你說的沒結(jié)轉(zhuǎn)就是這個分錄

粗心的身影 追問

2020-10-20 11:24

老師，按照我的能力看不出這個問題，我看到待抵扣進(jìn)項稅額就沒有12月的轉(zhuǎn)進(jìn)項數(shù)據(jù)。但是增值稅又有。到底這個是漏了嗎？我去翻憑證，12月就一個已交稅金，其他都沒有

粗心的身影 追問

2020-10-20 11:32

這個9萬多之前是在待抵扣進(jìn)項稅額下，我后來做了一筆，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－進(jìn)項稅額，貸應(yīng)交稅費-待抵扣進(jìn)項稅額。所以這個9萬才到了進(jìn)項稅額下。按照老師的。借，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅－進(jìn)項稅額。那這筆款就到了未交增值稅下了。這樣沒問題？不需要其他的操作了？

吳少琴老師 解答

2020-10-20 11:52

可以的，你先把待抵扣轉(zhuǎn)入進(jìn)項，在從進(jìn)項轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出未交增值稅

粗心的身影 追問

2020-10-20 11:54

那就這么一直掛在未交增值稅下沒問題嗎老師，會不會影響明年的匯算清繳啥的。

吳少琴老師 解答

2020-10-20 11:55

這個應(yīng)該是你原來沒抵扣的，現(xiàn)在抵扣會抵消你的現(xiàn)在的要繳納的增值稅，這個不影響所得稅的匯算

粗心的身影 追問

2020-10-20 12:07

那我就一直掛著了？要到什么時候才能處理這筆賬

吳少琴老師 解答

2020-10-20 12:08

等你抵扣這筆進(jìn)項處理