super銘 追問

2020-10-10 21:41

現(xiàn)金福利  但是是匯款個(gè)老板。那是現(xiàn)金發(fā)放？實(shí)際操作是否有點(diǎn)麻煩。 那就無票是不行的嗎。如果開票那用餐明細(xì)還需要做個(gè)明細(xì)嗎？證據(jù)鏈補(bǔ)全？
實(shí)在沒有可以以臨時(shí)工的形式發(fā)放嗎？還跟他代扣代繳？

郭老師 解答

2020-10-10 21:42

沒有發(fā)票，你們不允許抵扣所得稅的，如果有發(fā)票的，按工資的10%抵扣所得稅。

郭老師 解答

2020-10-10 21:42

代扣代繳影響他的次年綜合所得，匯算清交。

super銘 追問

2020-10-10 21:54

襖 那即便我們承擔(dān)稅點(diǎn) 也劃算。那么工資的10%抵扣分錄怎么做呢？   福利費(fèi)發(fā)生時(shí)：借：期間費(fèi)用-部門  貸：應(yīng)付職工福利費(fèi)     貸：應(yīng)付職工福利費(fèi)  貸：銀行    
 那醫(yī)生的工資應(yīng)該是做成本吧，跟福利費(fèi)不相關(guān)吧

郭老師 解答

2020-10-10 21:56

按工資的14%，剛才說錯(cuò)了，匯算清交的時(shí)候在職工薪酬明細(xì)表調(diào)整就可以
做分錄還是你們支付多少借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。

郭老師 解答

2020-10-10 21:56

如果是成本，把管理費(fèi)用改成主營業(yè)務(wù)成本就是了。