陸 追問

2020-09-28 16:45

是給他們支付的，手續(xù)費他們自己承擔轉(zhuǎn)給公司賬戶的

森林老師 解答

2020-09-28 16:46

不是這個意思，我想弄清楚，為什么別人代付而不是你們自己操作，是因為你們用的他們派遣的員工，還是你們社保這塊專門找代辦機構(gòu)操作的。員工是否是和你們簽了勞務合同的，是公司員工嗎

陸 追問

2020-09-28 16:52

是員工自己要求要異地繳納社保
我公司是上海的所以就委托第三方辦理

森林老師 解答

2020-09-28 16:55

那員工是和你有勞動關(guān)系的，這個應該是公司的費用，要做的

陸 追問

2020-09-28 17:02

老師我現(xiàn)在是這樣做的，做了兩筆分錄您幫我看下
第一筆這樣做的
第二筆這樣做的

森林老師 解答

2020-09-28 17:03

對的，這樣就聯(lián)系起來了

陸 追問

2020-09-28 17:15

好的，老師那結(jié)轉(zhuǎn)的話是結(jié)轉(zhuǎn)那些呢

森林老師 解答

2020-09-28 17:17

我想問一下，你借方為什么有的在銷售費用，有的在應付職工薪酬，這個怎么理解

森林老師 解答

2020-09-28 17:20

同學，您好，主要的會計分錄如下：
計提工資：借管理費用-工資 1000 貸應付職工薪酬-工資1000。
發(fā)放工資：借應付職工薪酬-工資1000  貸銀行存款970  其他應付款-個人社保20  應交稅費-個人所得稅10
繳個稅時：借應交稅費-個人所得稅   貸銀行存款10
繳社保時：應付職工薪酬-社保單位100   其他應付款-個人社保20  貸銀行存款120.
社保費用  管理費用-社保單位100   貸應付職工薪酬-社保單位-100
同學，你學習一下這個分錄，重點看繳社保時：應付職工薪酬-社保單位100   其他應付款-個人社保20  貸銀行存款120