陸 追問

2020-09-28 11:11

我這個(gè)分錄不應(yīng)該掛在銀行存款下，導(dǎo)致銀行明細(xì)對(duì)不上的，那應(yīng)該掛那個(gè)分錄下

meizi老師 解答

2020-09-28 11:15

你好 你支付了款了嗎。 你付款了才掛銀行存款。 沒有付款  不掛

陸 追問

2020-09-28 11:22

老師那我這個(gè)社保公積金沒有支付，那這個(gè)分錄
這樣做對(duì)嗎

陸 追問

2020-09-28 11:25

這個(gè)是不是應(yīng)該把應(yīng)付職工薪酬放在借方呢

meizi老師 解答

2020-09-28 11:28

你好沒有支付 按上面這樣來掛。      沒有支付應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬貸方。 你支付了才是做借方 貸方走銀行存款或者庫存現(xiàn)金。  你仔細(xì)想想 。

陸 追問

2020-09-28 11:40

老師，個(gè)人所得稅還沒有申報(bào)時(shí)掛在哪個(gè)科目下呢
是借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)嗎

meizi老師 解答

2020-09-28 11:44

你好  沒有申報(bào)的話 工資也沒有發(fā)放暫時(shí)掛   借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi) 是的額

陸 追問

2020-09-28 11:59

老師我這個(gè)分錄對(duì)了嗎？

meizi老師 解答

2020-09-28 12:06

你好 你跑去紅沖了干嘛 。 你計(jì)提直接做 借銷售費(fèi)用 管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬就行了。  掛著。等著你發(fā)放了就做分錄 沖應(yīng)付職工薪酬就行了。

陸 追問

2020-09-28 12:16

老師我這個(gè)分錄是不是也做錯(cuò)了

meizi老師 解答

2020-09-28 12:19

是的  分錄不對(duì)。 我記得前兩天我給你發(fā)了 計(jì)提工資和社保發(fā)放 扣個(gè)稅的分錄。 你參考來做 下。

陸 追問

2020-09-28 13:41

工資部分除發(fā)放外，其他還不涉及到用銀行存款支付的應(yīng)該怎么做呢
因?yàn)槟銓懙姆咒浀亩忌婕暗姐y行存款的，現(xiàn)在這個(gè)錢還沒有支付出去的
個(gè)人支付部分的是在應(yīng)付職工薪酬里面嗎？還是在其他應(yīng)付款里面

meizi老師 解答

2020-09-28 13:47

你好做計(jì)提就行了。       借管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬-工資。   你都沒有支付 你就別去做支付分錄就行了。

陸 追問

2020-09-28 13:50

還沒有支付的情況下，這個(gè)計(jì)提分錄要不要做呢？
個(gè)人部分不用做計(jì)提嗎？

meizi老師 解答

2020-09-28 13:52

你好 計(jì)提分錄不管你會(huì)不會(huì)發(fā)放   當(dāng)月都要做計(jì)提分錄的 。   你不支付就不做支付分錄就行了。     計(jì)提是計(jì)提單位部分的金額 。   個(gè)人部分的話  你還沒有支付給社保和公積金中心先不做支付分錄的 。 你等著你發(fā)放工資的時(shí)候做一筆  借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 銀行存款等。   后面在支付個(gè)社保局 公積金中心就行了。

陸 追問

2020-09-28 14:00

我對(duì)這邊理解有些繞了，首先還沒有支付的時(shí)候在昨晚發(fā)放工資后做一筆 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保 銀行存款等。這一筆分錄里面是個(gè)人部分，公司部分不要做的嗎
公司部分只要計(jì)提就可以，等到支付時(shí)候在做支付嗎

meizi老師 解答

2020-09-28 14:01

你好 是的肯定你支付了才會(huì)做支付分錄的。  沒有支付 你跑去做支付分錄 你貸方都沒法擺科目的。

陸 追問

2020-09-28 14:02

而且發(fā)放工資時(shí)候不是應(yīng)該按照所在部門去發(fā)放嗎
怎么又繞回應(yīng)付職工薪酬了呢

meizi老師 解答

2020-09-28 14:04

你好  是按照部門來具體 。我上面舉例給你寫管理費(fèi)用 。 你自己要靈活跟你自己企業(yè)的情況。 根據(jù)部門的員工來做部門費(fèi)用的計(jì)提工資就行了。

陸 追問

2020-09-28 14:04

借：應(yīng)該是銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用吧

meizi老師 解答

2020-09-28 14:07

你好 是的。        你比如還有車間的員工做制造費(fèi)用