癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 15:46

繳納保險(xiǎn)的時(shí)候，借：成本-保險(xiǎn)   貸：銀行存款      騎手購(gòu)買(mǎi)的時(shí)候  借銀存200  貸   裝備190   保險(xiǎn)收入10 。這樣，不知道保險(xiǎn)這樣核算對(duì)不對(duì)，雖然是代扣代繳，但是因?yàn)橹虚g騎手離職，有收不回來(lái)的。

韋老師 解答

2020-09-25 15:51

你的分錄是對(duì)的，收不回來(lái)的你也要繳納給保險(xiǎn)公司對(duì)嗎

癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 15:58

對(duì)的 ，保險(xiǎn)可能是虧損，多的話有可能盈利。  騎手的保險(xiǎn)以前是通過(guò)其他應(yīng)收款來(lái)核算， 你覺(jué)得通過(guò)收入還是其他應(yīng)收比較好。

韋老師 解答

2020-09-25 16:00

這個(gè)是代收代繳的，通過(guò)其他應(yīng)收款來(lái)核算比較好吧

癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 16:02

如果其他應(yīng)收核算，那如果余額在貸方了，怎么處理 ？再轉(zhuǎn)收入嗎

韋老師 解答

2020-09-25 16:05

可以轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入

癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 16:35

那 不可以直接做到收入里嗎？ 這樣每個(gè)月我們是否有收入，都能看到。 轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，還不知道是什么時(shí)候

韋老師 解答

2020-09-25 16:45

你直接做到收入也沒(méi)有錯(cuò)，就是代收代繳掛往來(lái)比較好。

癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 16:49

我明白了，那就掛往來(lái)吧。

韋老師 解答

2020-09-25 16:50

好的，祝你工作順利！

癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 16:51

那是不是 收入 190其他應(yīng)收 10，這樣

韋老師 解答

2020-09-25 16:51

是的，10元掛其他業(yè)務(wù)收入。

癡情的柜子 追問(wèn)

2020-09-25 16:53

剛你說(shuō)的，保險(xiǎn)是通過(guò)往來(lái)核算的，那個(gè)10 是要掛到其他應(yīng)收貸方。

韋老師 解答

2020-09-25 16:54

掛往來(lái)就掛其他應(yīng)收，掛收入的就掛其他業(yè)務(wù)收入，你根據(jù)你的習(xí)慣掛賬吧