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送心意

路路老師

職稱中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2020-09-23 10:22

您好,銷售出去的產(chǎn)品發(fā)票未到先做暫估,正常結(jié)轉(zhuǎn)成本,等收到發(fā)票后再回沖暫估
借:庫存商品(不含稅金額)
貸:應(yīng)付賬款-暫估
收到發(fā)票
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
應(yīng)付賬款-暫估
貸:應(yīng)付賬款

粗心的身影 追問

2020-09-23 10:43

老師,我們正?,F(xiàn)在9月做賬都是做8月的帳了。8月份的產(chǎn)品銷售出去,發(fā)票在9月收到了,那也是做暫估是嗎?我可以理解為,只要是我們9月收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,只要還沒抵扣的,都可以作為暫估入庫是嗎

路路老師 解答

2020-09-23 10:48

正常是收到了產(chǎn)品但是當(dāng)月票沒到就要在當(dāng)月做暫估,待后面收到發(fā)票時(shí)再沖暫估。
你8月已經(jīng)銷售出去了,在8月就要做暫估了

粗心的身影 追問

2020-09-23 10:55

老師,那8月沒銷售的商品,就可以不暫估對吧,我直接放在9月的時(shí)候再去做進(jìn)項(xiàng)了

路路老師 解答

2020-09-23 12:47

也是可以的,一般情況下是當(dāng)月收到貨、未收到發(fā)票就先做暫估的

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相關(guān)問題討論
你好,可以的,只有主營業(yè)務(wù)的時(shí)候,就是同學(xué)那樣理解的。
2025-07-15 11:07:04
同學(xué)你好 對的額 這個(gè)都要一致 收入大于成本正常
2021-10-14 09:40:57
你好,毛利率=(營業(yè)收入-營業(yè)成本)/營業(yè)收入
2020-07-10 14:46:32
你好 毛利率=(營業(yè)收入-營業(yè)成本)/營業(yè)收入
2020-04-20 10:46:38
你好! 對的。
2019-06-05 14:32:56
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