老師我公司是小型微利企業(yè)，本月開了一張發(fā)票如100萬，現(xiàn)在要計算所開的這張發(fā)票要交多少個人所得稅（股東紅利）。應(yīng)該什么計算呢

郭老師

職稱：初級會計師

2020-09-14 20:29

你好，你開的是什么業(yè)務(wù)的
股息，紅利，這個不應(yīng)該是分紅。

貝莉雅追問

2020-09-14 20:49

這么說吧！開了一張票，老板現(xiàn)在要把錢轉(zhuǎn)走，如果不做股息，紅利那應(yīng)該什么做

郭老師解答

2020-09-14 20:50

你們有利潤的嗎？
有限公司嗎

貝莉雅追問

2020-09-14 20:50

我公司是建筑材料生產(chǎn)銷售的

郭老師解答

2020-09-14 20:51

是有限公司嗎？看你公司的性質(zhì)，還是個人獨自。

貝莉雅追問

2020-09-14 20:51

開的是銷售建材

郭老師解答

2020-09-14 20:52

和你的開票內(nèi)容沒有關(guān)系的。

貝莉雅追問

2020-09-14 20:53

那老板現(xiàn)在要從公司把這筆100萬取走，應(yīng)該什么做

郭老師解答

2020-09-14 20:56

借其他應(yīng)收款貸銀行存款，如果年末不還，按分紅處理。

貝莉雅追問

2020-09-14 21:18

是有限責(zé)任公司，還有現(xiàn)在要提前計算稅費，因為這個稅費由別人付的，現(xiàn)在要問別人要這筆錢

郭老師解答

2020-09-14 21:21

增值稅100/1.01*1%
附加稅=增值稅*6%
印花稅100*萬分之三
所得稅看利潤

貝莉雅追問

2020-09-14 21:25

我公司沒有核定印花稅這個稅種，這些稅都算出來了，是不是還要加一個個人所得稅呀

郭老師解答

2020-09-14 21:27

個人所得稅，這個是什么？

貝莉雅追問

2020-09-14 21:30

就是老板年底沒有還那筆轉(zhuǎn)走的錢，說做分紅處理的

郭老師解答

2020-09-14 21:31

有限公司的
20%
分紅金額*20%
按這個來

貝莉雅追問

2020-09-14 21:32

這個可不可以提前算出來，讓別人承擔(dān)這個稅費。如果可以應(yīng)該什么算

郭老師解答

2020-09-14 21:33

可以
稅費的算法我給你寫上了

增值稅100/1.01*1%
附加稅=增值稅*6%
印花稅100*萬分之三
所得稅看利潤

沒有的你們不需要交

貝莉雅追問

2020-09-14 21:43

好的，謝謝老師！還有一個問題，比如開了一張發(fā)票金額是120萬元，對方只付款100萬，這樣應(yīng)該什么處理了

郭老師解答

2020-09-14 21:48

其他的收不回來，做營業(yè)外支出。

老師我公司是小型微利企業(yè)，本月開了一張發(fā)票如100萬，現(xiàn)在要計算所開的這張發(fā)票要交多少個人所得稅（股東紅利）。應(yīng)該什么計算呢

知識擴展：個人所得稅(personal income tax)是調(diào)整征稅機關(guān)與自然人(居民、非居民人)之間在個人所得稅的征納與管理過程中所發(fā)生的社會關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。英國是開征個人所得稅最早的國家，1799年英國開始試行差別稅率征收個人所得稅，到了1874年才成為英國一個固定的稅種。