呆萌的綠羅 追問

2020-09-11 17:11

老師，如果這個季度收入多，成本費用少，不想這個季度繳稅的話，這種暫估成本的方法可行嗎？

鄒老師 解答

2020-09-11 17:12

你好，不得隨意暫估的
暫估是成本費用確實已經(jīng)發(fā)生，只是沒有按規(guī)定取得發(fā)票才可以的

呆萌的綠羅 追問

2020-09-11 17:18

我公司食堂買菜沒有收據(jù)，也沒有發(fā)票，但是真實存在，那公司自制一張付給食堂的申請書能作為原始憑證入賬嗎？像這種真是發(fā)生又無法取得憑證的怎么辦？

鄒老師 解答

2020-09-11 17:20

你好，做無票的費用支出，匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理

呆萌的綠羅 追問

2020-09-11 17:24

那那誰調(diào)整的多了，是不是還要補(bǔ)稅費？

鄒老師 解答

2020-09-11 17:24

你好，納稅調(diào)增了是可能會導(dǎo)致補(bǔ)交企業(yè)所得稅的

呆萌的綠羅 追問

2020-09-11 17:25

比如業(yè)務(wù)招待費超過了扣除標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整30000元后是不是還要所得稅

鄒老師 解答

2020-09-11 17:26

你好
如果本來就是盈利，調(diào)增30000，就需要補(bǔ)交所得稅=30000*所得稅稅率

呆萌的綠羅 追問

2020-09-11 17:27

哦哦哦，如果年末虧損，凈利潤是-30000元，調(diào)整30000元，就不用補(bǔ)交所得稅了是嗎？

鄒老師 解答

2020-09-11 19:53

你好，是的，這種情況調(diào)增是不需要繳納企業(yè)所得稅的