YJ 追問(wèn)

2020-09-10 09:52

如果公司有申請(qǐng)按簡(jiǎn)易征收的話呢？之前剛申請(qǐng)為一般納稅人的時(shí)候，公司開(kāi)了3個(gè)點(diǎn)的普票出去了。

立紅老師 解答

2020-09-10 09:55

同學(xué)你好，如果已經(jīng)申請(qǐng)備案了簡(jiǎn)易征收，可以按3%

YJ 追問(wèn)

2020-09-10 09:58

如果有申請(qǐng)備案簡(jiǎn)易征收的話，那普票是就可以開(kāi)3%？然后開(kāi)3%這個(gè)對(duì)做的工程有要求嗎？因?yàn)槲沂侵型具^(guò)來(lái)接手的，一般有申請(qǐng)備案的話稅種認(rèn)定那里是不是會(huì)體現(xiàn)呢？

立紅老師 解答

2020-09-10 10:02

同學(xué)你好
如果有申請(qǐng)備案簡(jiǎn)易征收的話，那普票是就可以開(kāi)3%？——是的;
然后開(kāi)3%這個(gè)對(duì)做的工程有要求嗎？——辦了簡(jiǎn)易備案應(yīng)說(shuō)明這個(gè)工程服務(wù)是符合要求的；
因?yàn)槲沂侵型具^(guò)來(lái)接手的，一般有申請(qǐng)備案的話稅種認(rèn)定那里是不是會(huì)體現(xiàn)呢？——是的，也可以問(wèn)下專管員

YJ 追問(wèn)

2020-09-10 10:16

因?yàn)槲铱炊惙N認(rèn)定那里沒(méi)有，所以覺(jué)得有點(diǎn)不對(duì)，想確認(rèn)下。

立紅老師 解答

2020-09-10 10:18

同學(xué)你好，這個(gè)是沒(méi)有的，增值稅是9%，也就是說(shuō)還是屬于一般計(jì)稅

YJ 追問(wèn)

2020-09-10 10:23

那公司之前已經(jīng)有開(kāi)出了3個(gè)點(diǎn)的普票，現(xiàn)在可以去做簡(jiǎn)易征收的備案嗎？而且開(kāi)出的已經(jīng)報(bào)完稅了，現(xiàn)在還能怎么補(bǔ)救嗎？

立紅老師 解答

2020-09-10 10:27

同學(xué)你好，建議先問(wèn)下我們的主管稅務(wù)，現(xiàn)在能否簡(jiǎn)易備案；如果不能，將開(kāi)出的發(fā)票紅沖；

YJ 追問(wèn)

2020-09-10 10:38

如果作了備案，專票和普票還是可以同時(shí)開(kāi)吧？因?yàn)橹巴菚?huì)計(jì)的朋友和我提過(guò)，3個(gè)點(diǎn)的建筑服務(wù)工程服務(wù)票工程是不能包含材料的嗎？就是單純的勞務(wù)安裝嗎？

立紅老師 解答

2020-09-10 10:42

同學(xué)你好，如果作為備案，對(duì)于同一項(xiàng)目簡(jiǎn)易計(jì)稅只能開(kāi)3%的專票或普票，不能開(kāi)9%；
3個(gè)點(diǎn)的建筑服務(wù)工程服務(wù)票工程是不能包含材料的嗎？——是的
就是單純的勞務(wù)安裝嗎——不是的，需要建工工程服務(wù)，

YJ 追問(wèn)

2020-09-10 12:04

同一項(xiàng)目肯定是開(kāi)同一稅率的，我的意思是可以A項(xiàng)目開(kāi)普票3%。B項(xiàng)目開(kāi)專票9%嗎？A項(xiàng)目如果開(kāi)普票3個(gè)點(diǎn)，
*建筑服務(wù)*消防安裝*這個(gè)項(xiàng)目我結(jié)轉(zhuǎn)成本里面是不能包含材料的吧 ？

立紅老師 解答

2020-09-10 12:13

同學(xué)你好
我的意思是可以A項(xiàng)目開(kāi)普票3%。B項(xiàng)目開(kāi)專票9%嗎？A項(xiàng)目如果開(kāi)普票3個(gè)點(diǎn)，——可以
*建筑服務(wù)*消防安裝*這個(gè)項(xiàng)目我結(jié)轉(zhuǎn)成本里面是不能包含材料的吧 ？——可以包括您方在安裝過(guò)程中提供的輔助材料