熊貓公主 追問(wèn)

2016-07-27 11:22

不好意思啊！老師：這筆無(wú)票收入當(dāng)時(shí)就已經(jīng)收到款項(xiàng)了，對(duì)方也不會(huì)再重復(fù)付款了，現(xiàn)在又做一筆“銀行存款”，能行嗎？

鄒老師 解答

2016-07-27 10:29

借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目   貸；以前年度損益調(diào)整  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅

借；以前年度損益調(diào)整    貸；應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅

借；應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅  所得稅   貸；銀行存款

借；以前年度損益調(diào)整  貸；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2016-07-27 11:08

1，庫(kù)存現(xiàn)金改為銀行存款

2，是的

鄒老師 解答

2016-07-27 13:03

借；預(yù)收賬款   貸；以前年度損益調(diào)整  應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅