小云老師 解答

2020-08-04 16:31

累計(jì)的年底會(huì)把沒休的計(jì)提出來，就是用來彌補(bǔ)下年休的時(shí)候扣的

紫水晶 追問

2020-08-04 16:49

那非累積的時(shí)候呢？他不是也補(bǔ)發(fā)了嗎？既然影響下一年休假，那今年是根據(jù)上年來的，上年的又不能累積，那為什么非累積還補(bǔ)發(fā)工資??？

小云老師 解答

2020-08-04 16:57

非累計(jì)不用補(bǔ)發(fā)啊

紫水晶 追問

2020-08-04 16:58

書上圖3-2就是寫的累積（年休假）-未休-補(bǔ)發(fā)工資

小云老師 解答

2020-08-04 17:35

這個(gè)書因?yàn)椴皇俏覀兇鹨衫蠋熅幍?，然后也不是官方教材，我沒有聽過對應(yīng)的課程，所以不清楚為什么那樣畫，只能根據(jù)實(shí)際情況告訴你非累計(jì)是不補(bǔ)工資的

紫水晶 追問

2020-08-04 18:33

老師，能不能兩個(gè)分別舉個(gè)例子啊

小云老師 解答

2020-08-04 19:44

比如年休5天，一天工資200，有一天沒休，累計(jì)的12.31號要做個(gè)分錄借管理費(fèi)用200 貸應(yīng)付職工薪酬200，非累計(jì)的什么都不用做

紫水晶 追問

2020-08-05 08:49

這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做??？確認(rèn)當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本

小云老師 解答

2020-08-05 09:46

借管理費(fèi)用等 貸應(yīng)付職工薪酬

紫水晶 追問

2020-08-05 10:35

那累積的和非累積的不是又一樣了嗎？

小云老師 解答

2020-08-05 10:36

本來工資的都是一樣的呀，區(qū)別只是要不要把沒休的補(bǔ)做一筆

紫水晶 追問

2020-08-05 11:07

比如年休假一共5天，2020年1月休了2天，3月休了1天，5月休了一天，到年底一直沒休
對于累積帶薪缺勤做分錄是：
1月：借  管理費(fèi)用  400
                貸：應(yīng)付職工薪酬-累積帶薪缺勤  400
3月：借  管理費(fèi)用  200
                貸：應(yīng)付職工薪酬-累積帶薪缺勤  200
5月：借  管理費(fèi)用  200
                貸：應(yīng)付職工薪酬-累積帶薪缺勤  200
到年底12月31日
借  管理費(fèi)用  200
                貸：應(yīng)付職工薪酬-累積帶薪缺勤  200
對于非累積帶薪缺勤來說

紫水晶 追問

2020-08-05 11:09

對于非累積缺勤來說
1月：借  管理費(fèi)用  400
                貸：應(yīng)付職工薪酬-非累積帶薪缺勤  400
3月：借  管理費(fèi)用  200
                貸：應(yīng)付職工薪酬-非累積帶薪缺勤  200
5月：借  管理費(fèi)用  200
                貸：應(yīng)付職工薪酬-非累積帶薪缺勤  200
是這樣嗎？

小云老師 解答

2020-08-05 11:10

累計(jì)帶薪缺勤分錄是年底一起做，不是分月
非累積不做啊

紫水晶 追問

2020-08-05 11:10

非累積帶薪缺勤前幾個(gè)月休了不要做嗎？

小云老師 解答

2020-08-05 11:11

休了你每個(gè)月正常發(fā)工資，不額外做

紫水晶 追問

2020-08-05 11:15

那對于累積帶薪缺勤休了的話不用做，每個(gè)月照常發(fā)工資，沒休的話年底只做一次沒休的是不是就可以了。

紫水晶 追問

2020-08-05 11:16

我剛發(fā)的這張圖說的是非累積帶薪缺勤的，老師您說是需要做借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
后來回答的說是不用額外做，到底是做還是不做啊？我搞不太明白

小云老師 解答

2020-08-05 11:19

對于累積帶薪缺勤休了的話不用做，每個(gè)月照常發(fā)工資，沒休的話年底只做一次沒休的
你發(fā)那圖你可是問你的劃線部分，劃線部分是平時(shí)正常做的不是做沒休的

紫水晶 追問

2020-08-05 11:25

正常做不是發(fā)工資里了嗎？不是不用做嗎？

小云老師 解答

2020-08-05 11:25

是啊，我就是在告訴你正常做的分錄啊，你劃線那就是正常做的意思