sandy 追問

2020-08-04 14:47

就是我己經(jīng)計(jì)提了，然后現(xiàn)在他己經(jīng)自離，那我不是沖費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬？

sandy 追問

2020-08-04 14:54

我計(jì)提的是企業(yè)部分，那現(xiàn)在個(gè)人部分都收不回來，等于是企業(yè)付，那不是應(yīng)該計(jì)提到企業(yè)部分那邊，去做費(fèi)用？

徐阿富老師 解答

2020-08-04 14:27

你好，可以計(jì)入營業(yè)外支出

徐阿富老師 解答

2020-08-04 14:29

你好，支付給個(gè)人，又收不回來了，不能稅前扣除，計(jì)入營業(yè)外支出很正常，為啥說不是？

徐阿富老師 解答

2020-08-04 14:51

個(gè)人部分，本身就是不需要計(jì)提的，個(gè)人社保，個(gè)稅都無需計(jì)提，企業(yè)只是代收代付，個(gè)人承擔(dān)的社保怎么會(huì)計(jì)入費(fèi)用呢？

徐阿富老師 解答

2020-08-04 15:00

你好，1   企業(yè)部分已經(jīng)計(jì)入費(fèi)用了，如果收不回來要做調(diào)整，那么借營業(yè)外支出   借應(yīng)付職工薪酬-職工社保 負(fù)數(shù)金額     然后借管理費(fèi)用（負(fù)數(shù)） 貸應(yīng)付職工薪酬-職工社保 負(fù)數(shù)金額   ，  那這樣計(jì)入營業(yè)外支出，這也沒有錯(cuò)啊    2 個(gè)人部分，如果收不回，借營業(yè)外收入    貸其他應(yīng)付款或其他應(yīng)收賬-個(gè)人社保，，，計(jì)入營業(yè)外支出，也沒有錯(cuò)啊