qy 追問

2020-08-04 14:21

那借：主營業(yè)務(wù)成本 待：工程施工，用什么作為附件？

meizi老師 解答

2020-08-04 14:25

你好   這個是結(jié)轉(zhuǎn)   你就用工程施工進度的情況  來做附件   你們要計算比例的  自己做一個明細表做附件

qy 追問

2020-08-04 14:38

就是比如這個工程的總成本是10萬，完工20%，計入工程施工的成本是30000，我結(jié)轉(zhuǎn)工程施工是20000（10萬*20%），借：主營業(yè)務(wù)成本  2萬，待：工程施工 2萬，是這個意思嗎？

meizi老師 解答

2020-08-04 14:41

你好   嗯是的 是這樣來理解的

qy 追問

2020-08-04 14:45

就是工程的總成本不知道怎么辦？我們是小公司，平時就是開了發(fā)票確認收入，不開發(fā)票不確認收入，不按照工程完工百分比確認收入，我問工地上的負責人了，他說他也不知道總成本是多少

meizi老師 解答

2020-08-04 14:47

你好 你們合同里面沒有約定的嗎  不然沒有總成本這比例求出來了 也不好判斷的

qy 追問

2020-08-04 14:53

就是我們和發(fā)包方簽的合同嗎？我們和發(fā)包方簽的合同只有工程款，就是這個工程款是以后我們給發(fā)包方開了發(fā)票后確認主營業(yè)務(wù)收入的，沒有成本。

meizi老師 解答

2020-08-04 14:55

你好 嗯是的 你們?nèi)タ茨銈兒贤?nbsp;  怎么寫的。 比如是否有些總成本這些內(nèi)容。 如果確實無法判斷的 你們就按工程預(yù)估的進度比例來結(jié)轉(zhuǎn)了

qy 追問

2020-08-04 15:01

意思就是我先看有沒有什么資料上顯示這個工程的總成本是多少，如果沒有的話，就按照相關(guān)人員預(yù)估的總成本計算，然后按照他預(yù)估的總成本按照完工進度結(jié)轉(zhuǎn)。就是相關(guān)人員預(yù)估的總成本他只是口頭說總成本是多少，并沒有形成文件文字內(nèi)容，這樣行嗎？

meizi老師 解答

2020-08-04 15:02

你好 是的    因為你總得做成本 核算收入 報稅的。 總不能說不能確定成本就不做賬 也不合理的 。    最好是有相關(guān)依據(jù)  證明   比例

qy 追問

2020-08-04 16:02

那能不能借：主營業(yè)務(wù)成本  待：工程施工，自己看的結(jié)轉(zhuǎn)成本，后面什么也不要附了

meizi老師 解答

2020-08-04 16:05

你好    你總得有依據(jù)     你到時啥都沒有稅務(wù)局查賬問你  按什么來結(jié)轉(zhuǎn)的。  你不好回復(fù)的

qy 追問

2020-08-04 17:02

我們財務(wù)指導(dǎo)人說購入材料和材料轉(zhuǎn)入工程施工這兩個分錄的附件是材料送貨單，材料的發(fā)票和入庫單，然后工程施工轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本是出庫單，他這個說法對不對？

meizi老師 解答

2020-08-04 17:03

你好 可以 。購入材料是用入庫單和對方送貨單 以及發(fā)票 來做附件 領(lǐng)用就用領(lǐng)料單 ；   工程施工轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)收入 可以用你自己做的工程進度明細表 計算的成本情況來做