笨笨的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-08-03 11:04

老師，280的技術(shù)維護費是全額抵扣是吧！需要先勾選的嗎？還是就在附表四填就好了？
還有增值稅發(fā)票系統(tǒng)金稅盤的200元可以抵扣嗎？

森林老師 解答

2020-08-03 11:06

同學(xué)，您好，這張表不需要認(rèn)證勾選?？梢缘挚?00的。

笨笨的網(wǎng)絡(luò) 追問

2020-08-03 11:10

老師，我總結(jié)一下，就是這200的稅控盤費? 280的技術(shù)維護費都填在附表四內(nèi)進行全額抵扣是嗎？
分錄怎么寫呢？

森林老師 解答

2020-08-03 11:13

購買金稅盤和交技術(shù)維護費時：
借：管理費用200+280
貸：現(xiàn)金或銀行存款480
抵減時：
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（減免稅款）480
貸：管理費用480