有彤很幸福 追問

2020-07-31 15:50

跟去年不相干，就是把今年的調(diào)出來就行

有彤很幸福 追問

2020-07-31 15:51

管理費用？貸方？是不是要做借方紅字

鄒老師 解答

2020-07-31 15:57

你好，今年就這樣做調(diào)整分錄
借；主營業(yè)務(wù)成本，貸；管理費用
這個是計入管理費用貸方藍字或者借方紅字，兩種方式都是可以的

有彤很幸福 追問

2020-07-31 16:01

老師，問下，借方：主營業(yè)務(wù)成本，貸方：應(yīng)付賬款，這個科目成立嗎？我們外協(xié)單位開的發(fā)票我入了主營業(yè)務(wù)成本，我們并沒有庫存這一說法，所以貸方能計應(yīng)付賬款嗎，到時候付款的話借方：應(yīng)付 貸方：銀行這樣可以嗎

鄒老師 解答

2020-07-31 16:08

你好，這個分錄（借方：主營業(yè)務(wù)成本，貸方：應(yīng)付賬款）是成立的
發(fā)生的成本支出，款項沒有支付就是這樣做分錄的
之后支付了，借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款

有彤很幸福 追問

2020-07-31 16:16

嗯好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2020-07-31 16:18

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝