sand 追問

2020-07-31 13:26

那當月已認證的，大于銷項稅的那一部分，要轉入應交稅費-未交增值稅的借方嗎？

立紅老師 解答

2020-07-31 13:34

你好，進項大于銷項沒有抵完的部分，不需要轉出的，是留在進項稅額明細中，在下期的銷項中繼續(xù) 抵扣的

sand 追問

2020-07-31 13:34

就是不做處理是嗎

sand 追問

2020-07-31 13:34

好的謝謝老師

立紅老師 解答

2020-07-31 13:40

你好，就是不做處理是嗎——比如進項120；銷項100
期末
借，應交稅費一應增銷項100
貸，應交稅費一應增進項100
進項余額是20