maize老師 解答

2020-07-28 16:33

損益科目做相發(fā)你調(diào)為負(fù)數(shù)重新結(jié)轉(zhuǎn)損益

sun. 追問(wèn)

2020-07-28 16:39

補(bǔ)繳了2019年的企業(yè)所得稅，做了以前年度損益調(diào)整借方662.93元，另外還做了提取法定盈余公積借方183478.73元，新手，這些數(shù)據(jù)要怎么跟利潤(rùn)表還有資產(chǎn)負(fù)債表聯(lián)系起來(lái)？我現(xiàn)在要怎么做？

maize老師 解答

2020-07-28 16:48

不處理，這個(gè)不需要處理，沒(méi)有說(shuō)必須相等，你這個(gè)提取盈余公積和以前年度損益調(diào)整，實(shí)務(wù)中不等不處理，

sun. 追問(wèn)

2020-07-28 16:50

那我這個(gè)要怎么回答才行？對(duì)方才會(huì)明白

sun. 追問(wèn)

2020-07-28 16:55

另外老師資產(chǎn)負(fù)債表的期初減去期末是用3917043.91-1651308.55等于2235735.36這個(gè)數(shù)據(jù)是嗎

sun. 追問(wèn)

2020-07-28 16:58

老師在嗎？

maize老師 解答

2020-07-28 17:02

利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-年初數(shù)（計(jì)提盈余公積，盈余公積彌補(bǔ)虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個(gè)就不會(huì)相等了） 不需要相等，

maize老師 解答

2020-07-28 17:04

利潤(rùn)表“凈利潤(rùn)”科目 + “年初未分配利潤(rùn)” - 本期分配利潤(rùn) - 計(jì)提盈余公積+-以前年度損益調(diào)整 = 資產(chǎn)負(fù)債表“期末未分配利潤(rùn)”期末數(shù)。

sun. 追問(wèn)

2020-07-28 17:10

我剛剛減了下，3917043-1651308等于2265735，然后加上以前年度損益662.93，計(jì)提盈余公積183478.73，等于2779877.02，可是我利潤(rùn)表才2342963.19，多出了436913.83，這樣也對(duì)嗎

sun. 追問(wèn)

2020-07-28 17:16

老師在嗎

maize老師 解答

2020-07-28 17:23

你幾時(shí)開(kāi)始不等的，有損益科目做相反方向嗎，

maize老師 解答

2020-07-28 17:26

幾時(shí)開(kāi)始不等那個(gè)時(shí)間開(kāi)始查起來(lái)，有沒(méi)有損益科目做相反，分配利潤(rùn)嗎，盈余公積彌補(bǔ)虧損 這個(gè)有沒(méi)有