草根 追問

2020-07-25 16:30

調增補交的稅分錄我是這樣做的，借：所得稅費用  貸：應交稅費 企業(yè)所得稅   繳納是，借：應交稅費 企業(yè)所得稅  貸：銀行存款，老師，是不是我分錄的問題  所以影響到后邊的數(shù)據(jù)了

bamboo老師 解答

2020-07-25 16:32

是的 這個所得稅費用不是當期的 不體現(xiàn)在所得稅申報表上 只體現(xiàn)在您的利潤表

草根 追問

2020-07-25 16:36

那么我是不是該改下分錄？借：以前年度損益調整      貸：應交稅費--所得稅      借：利潤分配--未分配利潤    貸：以前年度損益調整   借：應交稅費--所得稅   貸：銀行存款

bamboo老師 解答

2020-07-25 16:38

單位用什么會計準則？小企業(yè)會計準則么

草根 追問

2020-07-25 16:39

小企業(yè)會計準則

bamboo老師 解答

2020-07-25 16:42

借：利潤分配--未分配利潤 
貸：應交稅費--所得稅 
借：應交稅費--所得稅 
貸：銀行存款

草根 追問

2020-07-25 17:44

這樣做了資產(chǎn)負債表的期末未分配利潤就不等利潤表本年累計的凈利潤了，這樣會不會有影響？

bamboo老師 解答

2020-07-25 17:45

這個是正常情況 沒事的