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送心意

老江老師

職稱,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-07-25 12:53

你好 
查一下,利潤(rùn)分配明細(xì)賬,看是不是有其他發(fā)生額

芬 - Shelly 追問(wèn)

2020-07-25 15:23

我這邊查到3月份時(shí) 進(jìn)行了一次股東分紅  會(huì)計(jì)分錄是  借:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)    貸:庫(kù)存現(xiàn)金。    我本月接手的工作,公司4月的時(shí)候換了新的財(cái)務(wù)系統(tǒng),從4月開(kāi)始建賬的        我該怎么調(diào)整這個(gè)數(shù)?

老江老師 解答

2020-07-25 16:17

這是有利潤(rùn)分配了,所以資產(chǎn)負(fù)債表的平衡 (資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)期末數(shù)-期末數(shù)=利潤(rùn)表凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)),出現(xiàn)不平了 
這是正常的,不需要調(diào)整 ! 
另外,我是老江,一個(gè)破老頭,不是芬姐~~~

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公式中 還需要包括權(quán)益變動(dòng)數(shù),比如進(jìn)行利潤(rùn)分配,轉(zhuǎn)增資本以及其他權(quán)益變動(dòng)事項(xiàng)都會(huì)影響未分配利潤(rùn)期末數(shù)。
2019-01-08 10:00:33
您好 請(qǐng)問(wèn)分配分配了股利 計(jì)提了盈余公積了嗎
2021-10-14 16:44:37
您好,一般是要等于的,不等于就查一下原因,看看是不是有以前年度損益調(diào)整發(fā)生額,利潤(rùn)分配明細(xì)賬,看看利潤(rùn)分配科目有沒(méi)有發(fā)生額,排除這兩個(gè)科目的影響,就會(huì)相等了。
2017-03-28 18:01:00
你好,未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)=-49346.75-47226.4
2019-06-13 15:52:12
這個(gè)需要看你們使用以前年度損益調(diào)整沒(méi),要是有需要調(diào)年初數(shù)
2019-03-04 11:29:15
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