明珠智訊-耿開智 追問(wèn)

2020-07-24 10:30

結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候呢，沒(méi)有做廢料入庫(kù)的情況下。

maize老師 解答

2020-07-24 10:36

借其他業(yè)務(wù)收入，貸本年利潤(rùn)

明珠智訊-耿開智 追問(wèn)

2020-07-24 10:56

汪老師：這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)不需要通過(guò)成本嗎

maize老師 解答

2020-07-24 11:06

這個(gè)你可以算出來(lái)成本嗎，那可以做借其他業(yè)務(wù)成本，貸生產(chǎn)成本，

明珠智訊-耿開智 追問(wèn)

2020-07-24 11:11

這個(gè)增值稅就算沒(méi)開發(fā)票也按照13%計(jì)提繳納嗎？

maize老師 解答

2020-07-24 11:26

是的，是的，是的，是的

明珠智訊-耿開智 追問(wèn)

2020-07-24 11:45

不走成本直接走其它業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)也可以是嗎？

maize老師 解答

2020-07-24 11:49

這個(gè)可以，那是你成本做生產(chǎn)成本下面了， 你算那個(gè)主營(yíng)下面了，沒(méi)有分出來(lái)話，

明珠智訊-耿開智 追問(wèn)

2020-07-24 14:00

汪老師：如果我賣廢料3萬(wàn)的話，分錄是這樣的嗎？
借：現(xiàn)金3萬(wàn) 
    貸：其它業(yè)務(wù)收入 26100元
            應(yīng)交稅費(fèi)-增-銷3900元

maize老師 解答

2020-07-24 14:18

不是，貸其他業(yè)務(wù)收入=30000/(1+13%) ，銷項(xiàng)稅額==30000/(1+13%)*13%