伶俐 追問(wèn)

2020-07-23 17:17

我現(xiàn)在查以前的帳務(wù)發(fā)現(xiàn)一個(gè)情況，前面公司還是小規(guī)模納稅人時(shí)報(bào)了一個(gè)無(wú)票收入，后來(lái)開(kāi)票時(shí)公司變成了一般納稅人，專(zhuān)管員讓公司開(kāi)發(fā)票是按不征稅發(fā)票開(kāi)的，這樣發(fā)票上就只有金額沒(méi)有那部分稅額了，那部分稅額是會(huì)計(jì)人員自己計(jì)提進(jìn)去的，這樣有咋風(fēng)險(xiǎn)嗎？

郭老師 解答

2020-07-23 17:19

那不你的不征稅發(fā)票不能申報(bào)的

伶俐 追問(wèn)

2020-07-23 17:22

申報(bào)時(shí)它把開(kāi)票金額和稅額填在普票那里，然后在未開(kāi)發(fā)票那里填負(fù)數(shù)，最終這樣開(kāi)的不征稅普票差額是沒(méi)有稅額的，帳務(wù)都是自己做上去的

郭老師 解答

2020-07-23 17:23

你應(yīng)該開(kāi)3%的
然后無(wú)票收入紅沖

伶俐 追問(wèn)

2020-07-23 17:25

前幾年的事情了，我今天查帳才發(fā)現(xiàn)，我也沒(méi)有辦法改了，只能把對(duì)應(yīng)申報(bào)的數(shù)據(jù)放在憑證后面了

伶俐 追問(wèn)

2020-07-23 17:27

正確的不征稅發(fā)票金額是不顯示在增值稅申報(bào)表上嗎？

郭老師 解答

2020-07-23 17:57

你好
是的
3%的稅率里面的